Структура и характеристика ресурсов коммерческого банка

Коммерческие банки, как и другие субъекты хозяйственных отношений, для обеспечения своей коммерческой и хозяйствен­ной деятельности должны располагать определенной суммой денежных средств, т.е. ресурсами. В современных условиях развития экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение.

Построение двухуровневой банковской системы изменило характер банковских ресурсов. Причины:

- значи­тельно сузился общегосударственный фонд банковских ресурсов, а сфера его функционирования сосредоточена в первом звене бан­ковской системы — в Центральном банке Российской Федерации.

- образование организаций с различными формами соб­ственности означает возникновение новых собственников времен­но свободных денежных средств. Эти собственники самостоятель­но определяют место и способ хранения денежных средств, что способствует созданию рынка кредитных ресурсов, органиче­ски входящего в систему денежных отношений.

- масштабы деятельности банков зависят от совокупной сум­мы ресурсов, которыми они располагают, и особенно от суммы привлеченных ресурсов. Такое положение обостряет конкурент­ную борьбу между банками за привлечение ресурсов.

- начинает функционировать рынок ценных бумаг, на котором банки выс­тупают продавцами собственных либо покупателями государ­ственных и корпоративных ценных бумаг. Наличие страховых, финансовых и других кредитных учреждений активизирует конкурентную борьбу на рынке кредитных ресурсов и обостря­ет проблему аккумулирования банками временно свободных денежных средств.

Ресурсы коммерческих банков -совокупность всех средств, имеющихся в распоряжении банков и используемых для осуществления ак­тивных операций.

По способу образования ресурсы коммерческого банка под­разделяются на:

А. собственные, Б. привлеченные, В. заемные.

Собственные средства — средства, полученные от акци­онеров (участников) банка при его создании и образованные в процессе его деятельности, которые находятся в распоряже­нии банка без ограничения сроков

Привлеченные средства — средства клиентов, полученные на определенный срок или до востребования.

К заемным средствам относят средства, полученные от кредитных организаций.

Основным источником ресурсов коммерческого банка яв­ляются привлеченные средства, составляющие около 70—80% всех банковских ресурсов.

Привлеченные средства по характеру образования мож­но классифицировать на

- средства, полученные от клиентов банка

- заимствованные в банковском секторе.

На долю собственных средств банка приходится от 20 до 30%, что в целом отвечает сло­жившейся структуре в мировой банковской практике.

Структура собственных средств банка зависит от используемых им источни­ков образования этих средств. Наибольший удельный вес в их структуре занимают средства различных фондов, создаваемые как в законодательном порядке (уставный, резервный), так и по ини­циативе банка для обеспечения роста собственного капитала и со­ответственно расширения объемов его деятельности.

Структура банковских ресурсов по отдельным коммерче­ским банкам отличается большим разнообразием, что объясня­ется индивидуальными особенностями его деятельности.

В соответствии со структурой ресурсов коммерческие банки можно классифицировать следующим образом.

По режиму функционирования счетов:

- банки с большим удельным весом счетов до востребования;

- банки с большим удельным весом срочных вкладов.

По характеру клиентов: - преобладание вкладов частных лиц;

- с большим удельным весом кредитов, полученных от других банков.

Для современной структуры привлеченных средств харак­терен опережающий рост денежных средств населения и уве­личение сроков пользования привлеченными средствами. По состоянию на 1 января 2004г. структура ресурсов коммерче­ских банков характеризовалась следующими данными: собст­венные средства — 14,9%, средства, полученные от банковского сектора, — 13,1%, привлеченные средства клиентов — 51,7%, в том числе средства населения — 27%, собственные долговые обязательства— 11,3%. В структуре долговых обязательств банка доминируют собственные векселя. Их доля составляет 73,4%.