Ввод операций вручную

СПОСОБЫ РЕГИСТРАЦИИ ИНФОРМАЦИИ.

 

Содержание

ВВОД ОПЕРАЦИЙ ВРУЧНУЮ

ТИПОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

ВВОД ДОКУМЕНТА

 

ВВОД ОПЕРАЦИЙ ВРУЧНУЮ

Как уже говорилось, основным способом ведения учета в конфигурации является регистрация фактов хозяйственной деятельности с помощью документов.Тем не менее, иногда бухгалтеру может потребоваться непосредственно ввести бухгалтерские проводки в информационную базу. На этот случай в конфигурации предусмотрен ручной (простой) ввод проводок. Этот способ отличается большей трудоемкостью, поэтому не рекомендуется к частому применению. При частом ручном вводе повторяющихся операций имеет смысл обратиться к альтернативам – найти в конфигурации подходящий документ, изменить настройки, влияющие на формирование проводок документами, или воспользоваться типовыми операциями.Ручной (простой) ввод проводок бухгалтерского и налогового учета – это запись в информационную базу операций, не автоматизированных документами.Операция представляет собой логическое объединение проводок бухгалтерского учета, которые относятся к одной организации и одновременно регистрируются в информационной базе. Помимо бухгалтерских проводок, операция может содержать записи налогового учета.При ведении учета вручную пользователь непосредственно указывает все реквизиты проводок (в том числе до трех субконто дебета и до трех субконто кредита, данные для валютного и количественного учета).В традиционном бухгалтерском учете проводки используются для отражения хозяйственных операций только на счетах бухгалтерского учета. В конфигурации функции проводки расширены: проводка может использоваться также и для отражения хозяйственных операций в аналитическом учете имущества, расчетов и обязательств предприятия. Это достигается путем использования в проводке дополнительных реквизитов – субконто. Субконто – это объект аналитического учета, а вид субконто – это множество однотипных объектов аналитического учета, из которого выбирается объект. Видами субконто, в частности, являются списки контрагентов предприятия, складов, подразделений, работников, список номенклатуры товарно-материальных ценностей, документы расчета с контрагентами и др.Виды субконто прикрепляются к счетам бухгалтерского учета непосредственно в плане счетов.К одному бухгалтерскому счету можно прикрепить до трех видов субконто.Бухгалтерская проводка насыщена информацией. В дополнение к счетам дебета и кредита в ней можетбыть указано до трех субконто дебета и до трех субконто кредита. Если для какого-либо счета проводки в плане счетов указаны признак ведения количественного учета и признак валютного учета, то помимо рублевой суммы, в записи проводки могут быть указаны количество и сумма в иностранной валюте (по дебету и/или по кредиту).Таким образом, проводка является мощным инструментом для отражения хозяйственных событий одновременно в синтетическом бухгалтерском учете и в нескольких разрезах аналитического бухгалтерского учета. Но многофункциональность этого инструмента не создает дополнительных трудностей для пользователя, поскольку, как правило, проводки формируются автоматически.Для ручного ввода операции следует открыть Журнал операций (бухгалтерский и налоговый учет) из пункта меню «Проводки». В открытом журнале для вызова новой операции нужно воспользоваться клавишей INS, командой «Добавить» меню «Действия» или кнопкой

командной панели окна журнала.

Окно операции состоит из двух частей – шапки и табличной части.

В шапке следует указать:

? Номер операции – заполняется автоматически следующим за последней, но может быть изменен вручную

? Дата операции – заполняется автоматически рабочей датой программы, но может быть изменена вручную

? Организация – наименование операции, к которой относится регистрируемая операция

? Сумма операции – подсчитывается автоматически как сумма по всем проводкам операции, но может быть изменено вручную

? Ответственный – выбором из справочника «Пользователи» можно выбрать лицо, ответственное за данную операцию

? Содержание – текстовое поле, в которое вводится информация, характеризующая операцию в целом, например, «Ввод начальных остатков», «Начислено по больничному листу» и т.д.

В табличной части операции вводом новой строки следует ввести реквизиты проводки. Номер проводки проставляется автоматически программой и не может быть изменен. Счета дебета и кредита можно вводить с клавиатуры, либо выбором из открывающегося плана счетов. После выбора счета следует указать до трех разрезов аналитики.

Поле «Содержание» в проводке – это текстовое поле, в которое при необходимости можно внести пояснения по конкретной корреспонденции счетов.

Поле «№ журнала» – некий двузначный код, по которому в дальнейшем возможна дополнительная сортировка в Журнале проводок. Для этого в открытом Журнале проводок необходимо обратиться в меню «Действия – Сортировка – Упорядочить по: Номер журнала».

Например, в поле «№ журнала» могут быть внесены следующие значения:

? БК – операции по банку (кассе)

? ЗП – операции по учету заработной платы

? ЗТ – операции по учету затрат на производство

? МТ – операции по учету материальных ценностей

? ОС – операции по учету основных средств

? УК – операции по учету уставного капитала

? ФР – операции по учету финансовых результатов

Проводки в операции можно вводить копированием, используя кнопку

Ненужные проводки из операции можно удалить, используя кнопку

(причем удаляются проводки без предварительной пометки на удаления, а сразу после подтверждения пользователем правильности производимых действий). Проводки табличной части операции можно менять местами, используя кнопки

Бухгалтерские проводки отражаются на закладке «Бухгалтерский учет», а налоговые – на закладке «Налоговый учет». По кнопке «Заполнить» на закладке «Бухгалтерский учет» проводки налогового учета можно получить автоматически. При этом используются данные, указанные в регистре сведений «Соответствие счетов БУ и НУ».

Введенная операция отражается при записи в бухгалтерском и налоговом учете одновременно.

Внизу окна операции имеется кнопка «Печать», с помощью которой можно вывести на принтер Бухгалтерскую справку по введенной операции.

ТИПОВЫЕ ОПЕРАЦИИ

Для группового ввода часто используемых бухгалтерских проводок целесообразно использовать механизм типовых операций.

Типовые операции представляют собой один из механизмов автоматизации. Типовые операции применяются для группового ввода часто используемых проводок. Типовая операция представляет собой сценарий или шаблон для ввода данных о хозяйственной операции и формирования проводок.

Шаблоны типовых операций хранятся в специальном справочнике информационной базы.

Как же использовать типовые операции?

Запись операции, основанной на шаблоне типовой операции, начинается точно так же, как запись проводок ручным способом: на экран компьютера вызывается форма новой операции. Но теперь в этой форме нужно указать название типовой операции и нажать на кнопку «Сформировать проводки» – после этого откроется небольшая форма запроса параметров типовой операции.

В этой форме следует указать запрашиваемые параметры и нажать кнопку «ОК» – соответствующие проводки будут сформированы автоматически.

Типовые операции предоставляют ускоренный способ непосредственного ввода данных бухгалтерского учета в информационную базу. Конфигурация поставляется с предварительно заполненным справочником типовых операций, которые можно использовать в предложенном виде, можно отредактировать, а затем использовать, а можно создавать свои шаблоны типовых операций.

Для создания новой типовой операции следует открыть список типовых операций, выполнить команду создания новой записи и заполнить открывшуюся форму.

Форма типовой операции разделена на две части – верхнюю и нижнюю.

Нижняя часть формы содержит параметры типовой операции. Под параметрами понимаются данные, которые сами используются при формировании операции (например, такие, как объекты аналитического учета) или некоторая информация, которая влияет на расчет суммы проводок или саму схему проводок. Эти параметры будут запрашиваться системой при использовании типовой операции – вводе операции по готовому «сценарию».

Верхняя часть формы отображает элементы типовой операции на следующих закладках:

? «Операция»;

? «Бухгалтерский учет»;

? «Налоговый учет»;

? «Алгоритмы».

На закладке «Операция» указывается наименование типовой операции; содержание операции (формула); сумма операции (формула); описание – произвольный комментарий типовой операции.

На закладке «Бухгалтерский учет» отображается табличная часть – набор шаблонов для автоматического формирования проводок бухгалтерского учета. В табличную часть вводятся записи, каждая из которых будет соответствовать автоматически формируемой проводке. В поле «Способ заполнения» для каждого реквизита проводки выбирается способ автоматического заполнения (указывать при вводе; заполняется значением, указанным в шаблоне, или вычисляется по формуле).

Закладка «Налоговый учет» содержит шаблоны для формирования проводок налогового учета (по налогу на прибыль).

На закладке «Алгоритмы» отображаются записи алгоритмов типовой операции.

В простейшем случае в типовой операции достаточно заполнить шаблон проводок параметрами, запрашиваемыми при вводе типовой операции. Эти параметры могут непосредственно подставляться в проводки или использоваться в алгоритмах расчета сумм проводок.

Опытный пользователь может разработать довольно сложные шаблоны типовых операций, в которых значения запрашиваемых параметров будут влиять не только на денежные суммы, но и на структуру проводок.

ВВОД ДОКУМЕНТА

Основным способом ведения учета в конфигурации является регистрация фактов хозяйственной деятельности с помощью документов. Этот способ предоставляет следующие удобства:

? автоматизированный ввод информации на основании ранее введенной;

? печать документа в бумажном виде;

? автоматическое формирование бухгалтерских проводок при проведении документа.

Приведем пример: при выдаче денег под отчет уезжающему в командировку сотруднику нужно выписать расходный кассовый ордер и отразить операцию на счетах бухгалтерского учета. При использовании компьютерного документа «Расходный кассовый ордер» в экранную форму вводятся те же реквизиты, что и при выписке аналогичного документа вручную, но проводки формируются автоматически.

Документы конфигурации позволяют практически полностью автоматизировать все основные участки бухгалтерского учета – учет денежных средств, учет МПЗ, основных средств, оказания услуг, расчетов с поставщиками и покупателями и т.д.

Различают документы, не формирующие и формирующие проводки. К первым относятся документы, ввод которых не изменяет итогов на счетах и не влечет движения по регистрам бухгалтерии, например, документ «Счет на оплату покупателю».

В модуль большинства документов конфигурации включена процедура проведения. При проведении документа содержащаяся в нем информация создает записи регистра бухгалтерии.

Проведение документов производится щелчком по кнопке

командной панели либо кнопкой «ОК» в нижней части формы документа. В первом случае форма документа остается открытой, во втором – закрывается. В журнале документов проведенный документ помечается галочкой на его пиктограмме

Поскольку бухгалтерский и налоговый учет в данной конфигурации ведутся параллельно, в формы документов, формирующих проводки по налоговому учету, включен реквизит «Отразить в налоговом учете». Если флажок установлен – документ формирует проводки не только на счетах бухгалтерского, но и налогового учета.