Исходные данные проекта

Введение

 

Современная инновационная деятельность компании выходит далеко за рамки только лишь научно-технической политики, основанной на разработке и внедрении нового продукта. Продуктовые инновации были и остаются важным стратегическим фактором развития, однако все чаще компании в процессе конкурентных действий используют целый комплекс нововведений, затрагивающий все сферы и области управления. Внедрение новых маркетинговых мер и подходов, реструктуризация компаний, переход к новым типам и методам управления корпоративными ресурсами также становятся стратегическими целями компании, причем наиболее эффективная инновационная политика строится на одновременном параллельном внедрении различных типов нововведений.

Любой инновационный процесс, будь то выпуск нового продукта или диверсификация производства, связан с необходимостью его финансирования либо за счет собственных средств компании, либо путем привлечения внешних источников кредитования. Бизнес-план, являясь формой краткосрочного планирования компании, выполняет функцию обязательного документа, подлежащего предъявлению кредитным организациям, и во многом обеспечивает положительное решение кредитора о финансировании инновационных проектов.

Целью данного курсового проектирования является экономическое обоснование эффективности разработки и реализации нового изделия на основе анализа внешней среды и внутренней ситуации в компании.

При оценке экономической эффективности должны найти решение следующие задачи:

1. Определить прогнозируемую долю рынка, объемы продаж и объемы выпуска нового изделия.

2. Определить затраты, необходимые для производства и реализации

3. Рассчитать необходимые дополнительные капитальные вложения.

4. Сделать вывод о прибыльности проекта на основе расчета точки безубыточности и запаса прочности.

5. Дать финансовое обоснование:

• разработать план доходов и расходов на первый год с помесячной разбивкой и на последующие годы,

• рассчитать план денежных поступлений и выплат на первый год с помесячной разбивкой и на последующие годы,

• составить балансовый план на конец первого и последующих лет,

6. Определить экономическую эффективность проекта по следующим показателям:

• чистый дисконтированный доход,

• индекс доходности,

• внутренняя норма доходности,

• срок окупаемости (период возврата) инвестиций на основе построения финансового профиля проекта.

 

 

Исходные данные проекта

 

Фирма «Старт» собирается выпускать новое конкурентоспособное изделие.

На данном рынке присутствуют 4 конкурента (вместе с компанией «Старт»), выпускающих аналогичную продукцию. Потенциал рынка (возможный объем продаж) составляет 80 250 тыс. рублей в год.

 

Таблица 1

Исходные данные

№ п/п	Показатели	Ед. измерения	Значение
	Действительный годовой фонд времени одного станка	час
	Действительный годовой фонд времени одного рабочего	час
	Численность вспомогательных рабочих (в % к основным рабочим)	%
	Численность административного персонала (в % к основным рабочим)	%
	Часовая тарифная ставка 1 основного рабочего	руб./час
	Часовая тарифная ставка 1 вспомогательного рабочего	руб./час
	Среднемесячный оклад 1 административного работника (РСС)	руб.
	Дополнительная заработная плата основных рабочих	%
	Отчисления на социальные нужды	%
	Коммерческие расходы (в % к производственной себестоимости)	%
	Общехозяйственные расходы (в % к производственной себестоимости)	%
	Расходы на содержание оборудования (в % к величине амортизационных отчислений)	%
	Годовая стоимость аренды зданий	тыс. руб.
	Норматив рентабельности продукции	%
	Налог на прибыль	%
	Налог на имущество (в % к остаточной стоимости основных средств)	%	2,2
	Средняя норма запаса материалов	дней
	Норма запаса готовой продукции	дней
	Процент за пользование кредитом (в год)	%
	Сроки выплат по проценту за кредит	ежеквартально гально
	Срок кредитного договора	лет
	Сроки погашения кредита	ежеквартально гально
	Отсрочка в погашении кредита	полгода
	Первоначальный капитал	тыс. руб.
	Затраты на транспортировку и монтаж нового оборудования (в % от стоимости оборудования)	%
	Резерв производственной мощности (для 1-го года)	%
	Жизненный цикл изделий	лет

 

 

Все цены приводятся без налога на добавленную стоимость и в расчетах налог не учитывается.

По прогнозам маркетологов годовой прирост объемов продаж составит: во второй год - 2%, в третий и последующие годы - 5%.

Средняя прогнозная цена одного условного изделия составляет 9 тысяч рублей.

На основе прошлого опыта был составлен прогноз денежных поступлений и выплат:

• ожидается, что компания будет получать оплату отгруженной продукции с задержкой на месяц;

• компания сможет оплачивать поставки материалов с задержкой на месяц,

• заработная плата всех категорий персонала выплачивается в следующем месяце;

• налог на имущество и проценты по кредиту выплачиваются ежеквартально, в конце каждого квартала;

• налог на прибыль за первый квартал выплачивается в мае, за второй - в августе, за третий - в ноябре, за четвертый - переходит в задолженность на следующий год.

Дополнительные капвложения можно покрыть частично за счет собственных средств (у компании имеется первоначальный капитал в 1 млн. рублей), частично за счет кредита, который планируется брать на год под 20% годовых. Сумма кредита определяется самостоятельно, в зависимости от потребности в денежных средствах.

 

 

1. Производственный план