Актуальность
Создание гостиниц для домашних животных в настоящее время является актуальной задачей. Сфера услуг непрерывно развивается, и то, что в развитых странах давно является нормой, постепенно становится нормой и в России. Сейчас в Санкт-Петербурге все больше людей, которые имеют определенный материальный достаток и могут содержать породистых собак, кошек, птиц и других животных. Уезжая в отпуск или в командировку, у этих людей появляется проблема – кому оставить своего любимца. Существует несколько вариантов её решения - оставить животное знакомым или родственникам, отдать на временную передержку частному лицу, оставить в специализированной гостинице для животных. Плюсы и минусы каждого из вариантов представлены в таблице №1.
Таблица №1
Плюсы | Минусы | |
Знакомые и друзья | Бесплатно, за животным будет уход, оно не будет скучать | Вы должны просить ваших друзей или родственников посидеть с животным, в большинстве случаев Вам не откажут, хотя для тех, кто возьмет животное, это будет неудобно в любом случае. |
Передержка частными лицами | Не дорого (в среднем в полтора раза дешевле, чем в гостинице) за животным будет уход. | Частники в большинстве случаев содержат животных в своих квартирах и, как правило, нескольких. Обеспечить дезинфекцию всей квартиры или комнаты практически невозможно |
Услуги гостиницы | Профессиональный уход - в большинстве случаев за Вашим животным следят специалисты. Наименьшее количество переживаний с Вашей стороны. Экономия времени – в гостиницах есть служба доставки. | Самая высокая стоимость из всех вариантов. |
|
|
2. Оценка рынка.
В Санкт-Петербурге существует около десятка гостиниц для животных. Основные конкуренты в Санкт-Петербурге и Ленинградской области представлены в таблице №2.
Таблица №2
Название фирмы | Место ее расположения | |||
Гостиница для животных | 194044, Лесной пр., 2 | |||
Гостиница для животных | 196084, Московский пр., 136, корп. 2-а | |||
Гостиница для собак | 192029, ул. Бабушкина, 26, кв. 3 | |||
Гостиница для собак и кошек | 198261, ул. Генерала Симоняка, 8, корп. 2, кв. 209 | |||
ЛЕССИ, гостиница | Ленобласть, хутор Водосье | |||
ТИМОФЕЙ, гостиница | Данных нет | |||
ТОРИ | 188660, Ленобласть, Всеволожский район, пос. Бугры, Шоссейная ул., 28 | |||
Для завоевания рынка сбыта и получения преимущества перед другими гостиницами для животных моя гостиница должна иметь:
- Высокий уровень качества предоставляемых услуг
- Низкие цены
- Предоставление дополнительных услуг
Организация гостиницы для животных
Гостиница будет спроектирована таким образом, что у каждого животного будет изолированное помещение, где оно будет, проживать отдельно от других питомцев. В гостинице будут номера, находящиеся как внутри помещения, так и расположенные на прилегающей к гостинице территории вольеры, специально предусмотренные для крупных собак, которые привыкли жить в будках на открытом воздухе.
|
|
Для содержания собак будет предусмотрено два вида помещений – теплые боксы и уличные вольеры. Планируемое количество боксов – 13, каждый площадью 1,5 кв.м., высота 2 м. Все боксы изолированы между собой, что полностью исключит контакт животных. Стены и пол каждого бокса облицованы плиткой, что обеспечит удобную уборку и дезинфекцию. Бокс оборудуется поддоном с подстилкой, мисками для корма и воды, а также для идентификации животного снабжен биркой с информацией.
Вольеры будут расположены на огороженной территории, прилегающей к зданию гостиницы. Количество вольеров – 10, каждый площадью не менее 5 кв.м.
Для содержания кошек будут оборудованы просторные трехуровневые вольеры. Площадь не менее 2 кв.м., высота вольера не менее 2 м. На верхнем уровне вольера будет расположен домик для отдыха. Второй уровень – место для игр и еды. На первом уровне туалетный лоток с наполнителем. С одного уровня на другой кошка сможет перемещаться как по лесенкам, так и по сетке, покрывающей переднюю сторону вольера.
Кормление животных будет производиться 2 раза в сутки в соответствии с установленными нормами для каждой породы и половозрастной группы. По договоренности с владельцем режим кормления, а также компонентный состав рациона, могут быть изменены в соответствии с привычками и потребностями животного. Поставку кормов, наполнителей и т.п. будут осуществлять специализированные магазины, с которыми гостиница заключит долгосрочные договора на поставку. Кроме того, владелец может привозить свои корма. Выгул собак осуществляется 2 раза в сутки по 20-40 минут с каждым животным отдельно на специально выделенной площадке на территории гостиницы. Режим прогулок может быть изменен в соответствии с привычками животного.
Для оформления животного в гостиницу владельцу необходимо будет предъявить ветеринарный паспорт с отметками о сделанных прививках и заключить Договор о временном содержании животного.
Гостиницу планируется разместить недалеко от кольцевой автомобильной дороги, чтобы было удобно доставлять животных из любого района города. Возможно два варианта: приобретение в собственность земли и строительство здания гостиницы или, аренда помещения с последующим выкупом. Аренда представляется наиболее предпочтительнее, в связи с меньшими капиталовложениями.
Для организации гостиницы предлагается следующий план действий:
- разработка рабочего проекта по реконструкции помещения, инженерных коммуникаций
- реконструкция и косметический ремонт помещения общей площадью – 100 кв.м.
- приобретение мебели, оргтехники, инвентаря
- набор обслуживающего персонала
- рекламные мероприятия.
В связи с ограниченным количеством собственных средств предполагается привлечь к данному бизнесу компаньонов
- собственные денежные средства – 300,0 тыс. рублей
- привлекаемые средства – 500,0 тыс. рублей
Инвестиционные издержки, составляют 504,0 тыс. руб., из которых 300 тыс. руб. внесено учредителем. Еще 500 тыс. руб. предполагается получить в виде кредита под 15% годовых сроком на два года. Привлеченные средства будут распределены следующим образом: 204,0 тыс. руб., оставшаяся сумма идет на формирование оборотных средств.
Направления расходования этих средств и перечень имущества, необходимого для реализации бизнес-плана представлены в таблице №3.
Таблица №3
|
|
№ п/п | Наименование | Сумма, тыс.руб. |
Регистрация ООО | 20,0 | |
Косметический ремонт, оборудование помещений для животных | 350,0 | |
Приобретение оргтехники (компьютер, принтер) | 35,0 | |
Приобретение мебели | 39,0 | |
Приобретение инвентаря (домики, коврики, миски, поддоны и.т.п.) | 40,0 | |
Разработка сайта в интернете и реклама в газете | 40,0 | |
Итого капитальных затрат | 504,0 |
Предполагаемые цены на проживание в гостинице и перечень предлагаемых услуг представлены в таблице №4 | |||
Таблица №4 | |||
Услуга | Цены в рублях, в день | ||
низкий сезон | высокий сезон* | ||
Проживание кошки без питания | |||
Проживание второй кошки в одном вольере (один хозяин) | |||
Проживание кошки с питанием (Вискас, Китикет, Фрискас влажные, Любые сухие корма (Роял канин, Хилз и т.д.) | |||
Проживание второй кошки в одном вольере с питанием (один хозяин) | |||
Проживание маленькой собаки без питания | |||
Проживание маленькой собаки с питанием | |||
Проживание средней собаки без питания | |||
Проживание средней собаки с питанием | |||
Проживание крупной собаки без питания | |||
Проживание крупной собаки с питанием | |||
* Высокий сезон 20.12-10.01, 20.04-10.05, 10.06-30.08 определяется по дате заезда | |||
Потребность в персонале и затраты на него
Таблица № 5
Специальность | Число, чел. | Оклад, руб. | Всего, руб. |
Административный директор | |||
Главный бухгалтер-кассир | |||
Ветеринар | |||
Уборщица | |||
Сторож | |||
Заработная плата, всего | |||
Отчисления на социальное страхование, (26,2%) | |||
Заработная плата с социальными отчислениями |
Труд руководителей и обслуживающего персонала оплачивается на основе установления месячного оклада.
Предполагается заключить договора с ветеринарной клиникой, которая будет оказывать дополнительные услуги по уходу за домашними животными от консультаций по их содержанию, кормлению, вакцинации, до сложных хирургических операций.
|
|
Расчет экономических элементов расходов, представленных в таблице №6.
1. Процент, ежемесячно выплачиваемый за кредит определяется по формуле:
П = ,
Где:
П – процент ежемесячно выплачиваемый за кредит, руб.;
К – сумма кредита, руб.;
СПР – процентная ставка по кредиту, %;
N – срок в течение, которого выплачиваются проценты по кредиту, дней.
Д – число календарных дней пользования кредитом,
П = 500000 * 15 % /365*31 = 6369,86 руб.
2. Затраты на корма и наполнители
ЗКН = КН * Д * НР * Ц,
Где:
ЗКН – затраты на корма и наполнители, руб.;
КН – количество животных, штук.;
Д – число календарных дней в месяце;
НР – количество порций в день, штук;
Ц – цена 1 порции, руб.
ЗКН = 17*31*2*15=15810 руб. - кошки
ЗКН = 23*31*2*20=28520 руб. - собаки
ЗН =380 руб.*31=11780 руб. – наполнители
Итого корма и наполнители в январе месяце = 15810+28520+11780= 56 110 руб.
Налог на добавленную стоимость подлежащий оплате в бюджет рассчитывается как разница между НДС полученным с покупателей и НДС оплаченным по счетам поставщиков.
НДС полученный = 990 872 руб.
НДС оплаченный: приобретение основных средств, аренда помещения и приобретение кормов = (1560000+660650)*18 %+114000/1,18*,18 =399717 + 17390= 417107 руб.
НДС подлежащий уплате в бюджет = 990872 – 471107 = 573765 руб.
Заключение
Для оценки привлекательности моего проекта создания гостиницы для животных необходимо составить план доходов и расходов, рассчитать срок окупаемости проекта. Годовой план доходов и расходов представлен в таблице № 6. Анализ этих данных показывает, что за первый год работы прибыль гостиницы составит 926,5 тыс. рублей.
Срок окупаемости рассчитывается по следующей формуле:
СОК = ,
Где:
СОК – срок окупаемости, лет;
К – необходимые капитальные вложения, руб.;
АГОД – годовая амортизация, руб.;
ПГОД – годовая прибыль, руб.
СОК = 504000 / (0+ 926529) = 0,544 года.
Таким образом, срок окупаемости данного проекта меньше года (около 199 дней). Это свидетельствует о значительной устойчивости данного проекта к неблагоприятным изменениям рыночной конъюнктуры (снижение рыночных цен на услуги, рост арендной платы и т.п.).
Годовой план прибылей-убытков Таблица № 6 | |||||||||||||
Месяц | январь | февраль | март | апрель | май | июнь | июль | август | сентябрь | октябрь | ноябрь | декабрь | итого год |
кол-во, дней всего | |||||||||||||
кол-во дней, высокий сезон | - | - | |||||||||||
Кол-во номеров для проживания кошек | |||||||||||||
Кол-во номеров для проживания собак | |||||||||||||
Доход от проживания кошек с питанием | 190 400 | 190 400 | 210 800 | 210 800 | 217 600 | 224 400 | 231 880 | 224 400 | 204 000 | 210 800 | 204 000 | 218 280 | 2 537 760 |
Доход от проживания средней собаки с питанием | 318 550 | 289 800 | 320 850 | 320 850 | 331 200 | 341 550 | 352 935 | 341 550 | 310 500 | 352 935 | 345 000 | 332 235 | 3 957 955 |
ИТОГО доход с НДС | 508 950 | 480 200 | 531 650 | 531 650 | 548 800 | 565 950 | 584 815 | 565 950 | 514 500 | 563 735 | 549 000 | 550 515 | 6 495 715 |
НДС 18% | 77 636 | 73 251 | 81 099 | 81 099 | 83 715 | 86 331 | 89 209 | 86 331 | 78 483 | 85 993 | 83 746 | 83 977 | 990 872 |
Итого доход без НДС | 431 314 | 406 949 | 450 551 | 450 551 | 465 085 | 479 619 | 495 606 | 479 619 | 436 017 | 477 742 | 465 254 | 466 538 | 5 504 843 |
Расходы | |||||||||||||
Аренда помещения | 130 000 | 130 000 | 130 000 | 130 000 | 130 000 | 130 000 | 130 000 | 130 000 | 130 000 | 130 000 | 130 000 | 130 000 | 1 560 000 |
Заработная плата персонала | 162 798 | 162 798 | 162 798 | 162 798 | 162 798 | 162 798 | 162 798 | 162 798 | 162 798 | 162 798 | 162 798 | 162 798 | 1 953 576 |
Корма, Наполнители для туалета | 56 110 | 50 680 | 56 110 | 54 300 | 56 110 | 54 300 | 56 110 | 56 110 | 54 300 | 56 110 | 54 300 | 56 110 | 660 650 |
Вспомогательные материалы | 3 100 | 2 800 | 3 100 | 3 000 | 3 100 | 3 000 | 3 100 | 3 100 | 3 000 | 3 100 | 3 000 | 3 100 | 36 500 |
Проценты по кредиту | 6 370 | 5 753 | 6 370 | 6 164 | 6 370 | 6 164 | 6 370 | 6 370 | 6 164 | 6 370 | 6 164 | 6 370 | 75 000 |
ИТОГО расходов без НДС | 358 378 | 352 031 | 358 378 | 356 262 | 358 378 | 356 262 | 358 378 | 358 378 | 356 262 | 358 378 | 356 262 | 358 378 | 4 285 726 |
НДС 18% | 33 500 | 32 522 | 33 500 | 33 174 | 33 500 | 33 174 | 33 500 | 33 500 | 33 174 | 33 500 | 33 174 | 33 500 | 399 717 |
Прибыль | 72 936 | 54 918 | 92 173 | 94 288 | 106 707 | 123 356 | 137 228 | 121 241 | 79 755 | 119 364 | 108 992 | 108 160 | 1 219 117 |
Налог на прибыль | 17 505 | 13 180 | 22 122 | 22 629 | 25 610 | 29 606 | 32 935 | 29 098 | 19 141 | 28 647 | 26 158 | 25 958 | 292 588 |
Чистая прибыль | 55 431 | 41 737 | 70 051 | 71 659 | 81 097 | 93 751 | 104 293 | 92 143 | 60 613 | 90 716 | 82 834 | 82 202 | 926 529 |