Характеристика основних видів кредиту

Таблиця 11.1

№ з/п	Вид кредиту	Характеристика

	Банківський	це позичковий капітал банку у грошовій формі, що передається у тимчасове користування на умовах належного забезпечення, повернення у визначений строк, оплати та цільового характеру використання. Виражає економічні відносини між суб’єктами кредитування: кредитором – банком, який надає кредити, і позичальником – суб’єктом кредитних відносин, який отримує у тимчасове користування кредитні кошти. Об’єктом банківського кредиту є грошовий капітал
	Державний	це сукупність кредитних відносин, у яких позичальником є держава, а кредиторами - юридичні або фізичні особи. Економічним призначенням державного кредиту є акумуляція державою коштів на основі принципу повернення для фінансування державних видатків. Державний кредит дозволяє державі як позичальнику використовувати додаткові грошові ресурси для покриття бюджетного дефіциту без здійснення з цією метою грошової емісії. За своїм економічним змістом державний кредит невіддільний від державного боргу. Наслідком державного кредиту є зростання державного боргу. Державний борг — це фінансові зобов’язання держави на певну дату стосовно своїх кредиторів. Державний кредит сприяє економічному розвиткові країни, якщо кошти, мобілізовані в бюджет за його допомогою, спрямовуються на фінансування виробничих програм, будівництво нових підприємств, модернізацію і технічну реконструкцію діючих потужностей
	Комерційний	це товарна форма кредиту, яка визначає відносини з питань перерозподілу матеріальних фондів і характеризує кредитну угоду між двома суб’єктами господарської діяльності. Об’єктом комерційного кредиту є товарний капітал, а його суб'єктами – агенти товарної угоди (контракту): продавець – як кредитор, а покупець – як позичальник. Основна мета цієї форми кредиту – прискорення процесу реалізації товарів, а отже, – витягу закладеного в них прибутку. В основу комерційного кредиту покладені договірні зобов'язання і господарські зв’язки між контрагентами, які визначають умови кредитування. Інструментом комерційного кредиту традиційно є вексель. У сучасних умовах на практиці застосовуються в основному три різновиди комерційного кредиту: Ø кредит з фіксованим строком погашення; Ø кредит з поверненням лише після фактичної реалізації позичальником поставлених на виплат товарів; Ø кредитування за відкритим рахунком, коли поставка наступної партії товарів на умовах комерційного кредиту здійснюється до момен-
Продовження таблиці 11.1

		ту погашення заборгованості за попередні поставки
	Споживчий	це кредит, який надається тільки в національній грошовій одиниці фізичним особам – резидентам України на придбання споживчих товарів тривалого користування, послуг та невідкладні потреби і який повертається у розстрочку, якщо інше не передбачено умовами кредитного договору. Споживчий кредит характеризує відносини між кредитором і позичальником із приводу фінансування кінцевого споживання. Призначення споживчого кредиту – задоволення споживчих потреб широких верств населення. Видача споживчого кредиту населення збільшує його поточний платоспроможний попит, підвищує життєвий рівень і прискорює реалізацію товарних запасів, надання послуг. Головна характерна ознака споживчого кредиту – цільова форма кредитування фізичних осіб
	Лізинговий	це стосунки між суб’єктами господарювання, які виникають за орендування майна (майновий кредит або лізинг-кредит). Об’єктом лізингу є різне рухоме (машини, обладнання, транспортні засоби, обчислювальна та інша техніка) та нерухоме (будинки, споруди, система телекомунікацій та ін.) майно. Умовою виникнення кредиту є наявність власників товарів, які протистоять один одному як власники своїх товарів, юридично самостійні особи, котрі готові вступити в економічні відносини: продати товари, у тому числі в кредит, здати їх в оренду. Суб’єктами лізингу можуть бути лізингодавець (суб’єкт господарювання, що є власником об’єкта лізингу і здає його в оренду), користувач (суб’єкт, що домовляється з лізингодавцем на оренду про набуття права володіння та розпорядження об’єктом лізингу у встановлених лізинговою угодою межах), виробник (підприємство, організація та інші суб’єкти господарювання, які здійснюють виробництво або реалізацію товарно-матеріальних цінностей)
	Іпотечний	це особливий тип економічних відносин з приводу надання позик під заставу нерухомого майна. Кредитором по іпотеці можуть бути іпотечні банки чи спеціальні іпотечні компанії, а також звичайні комерційні та інші банки. Позичальником виступають фізичні та юридичні особи, головним чином, фізичні, що мають у власності об’єкт іпотеки. Об’єктами застави може бути нерухоме майно: житлові будинки та квартири, виробничі будівлі, споруди, магазини, склади, земельні ділянки
	Міжнародний	це рух позичкового капіталу у сфері міжнародних економічних відносин, який надається державами, банками, іншими юридичними особами одних держав урядам, банкам, іншим юридичним особам інших країн на засадах строковості та платності. Кредиторами та позичальниками виступають приватні підприємства (банки, фірми), державні установи, уряди, міжнародні і регіональні валютно-кредитні та фінансові організації