Данные аналитического учета

Счет 10 «Основные средства» и 131«Износ основных средств»

№ п/п	Наименование основногосредства	Стоимость, руб.	Сумма износа, руб.	Срок эксплуатации I - XII
I - VI	VII -XII	I - VI	VII -XII
1.	Здание цеха
2.	Административное здание
3.	Здание магазина
4.	Станки
5.	Тракторы
6.	Бетономешалки
7.	Компьютеры
8.	Оргтехника
9.	Микроавтобусы
10.	Волга
11.	Автокраны
12.	Мебель
13.	Комплекты монтажных инструментов
Итого					----

Счет 201 «Сырье и материалы» (Самостоятельно определить)

№ п/п	Наименование	Ед. изм.	Количество	Цена, руб.	Стоимость, руб.
I - VI	VII -XII	I - VI	VII -XI
	Цемент м-400	кг.	16?	?	?	?	?
	Песок	т.	?	?	?	?	?
	Щебень	т.	?	?	?	?	?
	Цемент м-5000	кг.	?	?	?	?	?
	Прочие		?	?	?	?	?
Итого	---	---	---	---

Счет 372 «Расчеты с подотчетными лицами»

Ф.И.О.	Сальдоначальное
I - VI	VII -XII
Дт	Кт	Дт	Кт
Иваненко И.И. Николаенко Н.Н. Федоренко Ф.Ф.	--- ---	---	--- ---	---
Итого

Счет 685 «Расчеты с прочими кредиторами»

№ п/п	Счет	Видыпредоставляемых услуг	I - VI	VII -XI
Дт	кт	Дт	кт
1. 2. 3.	685/1 685/2 685/3	Транспортные услуги Ремонт основных средств Реклама	--- --- ---	74 8	--- --- ---
Итого	---		---

Счет 631 «Расчеты с отечественными поставщиками»

№ п/п	Счет	Наименование поставщика	Поставляемая ценность	Варианты с I по XI
Дт	Кт
1.	631/1	Цементный завод	цемент		----
2.	631/2	Нефтебаза	топливо	----
3.	631/3	Динамо	запасные части	----
4.	631/4	Юпитер	формы бетонные		----
5.	631/5	Кременчугский завод	автомобили	----
Итого	----

ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ ИНФОРМАЦИЯ:

Ø предприятие использует 9 класс плана счетов;

Ø при начислении амортизации применяется прямолинейный метод.

Таблица 2.1 - Журнал регистрации хозяйственных операций за март 200Х года ООО «Строй-сервис»

Содержаниехозяйственныхопераций	Суммаповариантам


1 Получен банковский кредит на покупку грузового автомобиля
2 Оприходован грузовой автомобиль от ОАО «Кременчугский завод»
3 Отражены расходы на транспортировку грузового автомобиля
4 Отражен ввод в эксплуатацию грузового автомобиля	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
5 Оплачена стоимость грузового автомобиля ОАО «Кременчугский завод»	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
6 Получено комплект офисной мебели от учредителя, как взнос в уставный капитал
7 Отражена стоимость безвозмездно полученного станка
8 Начислен износ основных средств (таблица 2.2 заполняется на основании данных аналитического учета по счету 10 и 131)	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
9 Приобретен от ООО «Цементный завод» цемент марки 400, руб. а) 11.03 - по 0,8 руб. за кг б) 20.03 - по 0,7 руб. за кг в) 25.03 - по 0,9 руб. за кг
10 Приобретены от «Застройщика»: - арматура - щебень - цемент марки 500
11 Отражена доставка ценностей АТП-11111
Продолжение таблицы 2.1

12 Перечислен аванс «Нефтебазе» за топливо
13 Отпущен со склада на производство цемент М- 400, кг - 12 марта, кг - 28 марта, кг (расчет в таблице 2.3)	FIFO	LIFO	средн.	FIFO	LIFO	средн.	FIFO	LIFO	средн.	FIFO	LIFO
14 Согласно расчета бухгалтерии списана сумма ТЗР	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
15 Переданы формы для бетона для производства фундаментальных блоков
16 Начислена заработная плата: Øработникам производства Øобщепроизводственному персоналу Øработникам отдела сбыта
17 Удержаны с заработной платы вышеперечисленных категорий работников: - подоходный налог - профсоюзный взнос	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?	? ?
18 Начислена заработная плата, премии, больничные административному персоналу таблица 2.4(Приложение Д)	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
19 Удержаны с заработной платы административного персонала: - подоходный налог - профсоюзный взнос - подотчетная сумма - ссуда	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?	? ? ? ?
20 Начислен ЕСВ на заработную плату вышеперечисленных категорий	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
Продолжение таблицы 2.1

21 Получены деньги в кассу с текущего счета для выдачи заработной платы	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
22 Выдана заработная плата из кассы	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
23 Внесен учредителем остаток вклада	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
24 Поступили средства от покупателей в погашение задолженности за реализованные фундаментальные блоки
25 Погашена задолженность перед: ØПенсионным фондом Ø бюджетом Øпрофсоюзной организацией	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?	? ? ?
26 Выдан под отчет главному механику Федоренко аванс на командировку
27 Отражены расходы по изготовлению рекламных буклетов
28 Отражены расходы на электроэнергию: Ø по цеху Ø административного здания Ø торгового помещения
29 Отнесены общепроизводственные расходы в состав производственных затрат	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
30 Оприходована из производства на склад готовая продукция	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
31 Отгружена продукция покупателю (условие: 250 % от 30 операции)	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
32 Отражен финансовый результат от реализации	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
33 Отражена себестоимость реализованной продукции (% от 30 операции)	70%	65%	80%	75%	70%	65%	80%	75%	80%	75%	84%
Продолжение таблицы 2.1

34 Списана себестоимость реализованной продукции за счет финансового результата	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
35 Списаны административные расходы за счет финансового результата	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
36 Списаны расходы на сбыт за счет финансового результата	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
37 Отражен налог на прибыль (20%)	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
38 Списан налог на прибыль за счет финансового результата	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?
39 Отражен прибыль (убыток) от реализации	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?	?

Таблица 2.2 - Ведомость начисления амортизацииза март

№ п/п	Названиеобъекта	Попервоначальнойстоимости	Износна 1.03.1Х	Начисление амортизации	Остаточная стоимость на 31.03.1Х


















Итого

Таблица 2.3 - Ведомость движения сырья Цемент М-400 за март

Дата	Поступило	Выдано на производство	Остаток
Кол-во,кг	Цена, руб.	Сумма, руб	Кол-во, кг	Цена, руб.	Сумма, руб	Кол-во,кг	Сумма, руб
01.03
11.03
12.03
20.03
25.03
28.03
Итого