№ стр. | Источник | Капитальные вложения производ-ственного назначения | Капитальные вложения непроизвод-ственного назначения |
Ассигнования из бюджета | |||
Прибыль, направляемая на кап. вложения | |||
Амортизационные отчисления на основные производственные фонды | |||
Плановые накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом | |||
Поступление средств на жилищное строительство в порядке долевого участия | |||
Прочие источники | |||
Долгосрочный кредит банка | |||
Итого вложений во внеоборотные активы | |||
Проценты по кредиту к уплате (по ставке 18% годовых) |
Таблица 12
Данные к расчету потребности в оборотных средствах
№ стр. | Показатель | Вариант сметы, тыс. руб. | |||
1.1. | 1.2. | 2.1. | 2.2. | ||
Изменение расходов будущих периодов | -12 | -27 | |||
Прирост устойчивых пассивов | |||||
Норматив на начало года: | |||||
3.1 | Производственные запасы | 3 935 | 3 935 | 1 416 | 1 416 |
3.2 | Незавершенное производство | 1 122 | |||
3.3 | Расходы будущих периодов | ||||
3.4 | Готовая продукция | 1 567 | 1 567 | ||
Нормы запаса в днях: | |||||
4.1 | Производственные запасы | ||||
4.2 | Незавершенное производство | ||||
4.3 | Готовые изделия |
|
|
Таблица 13
Расчет потребности предприятия в оборотных средствах
№ стр. | Статьи затрат | Норматив на начало года, тыс. руб. | Затраты IV кв., тыс. руб., всего | Затраты IV кв., тыс. руб. / день | Нормы запасов, в днях | Норматив на конец года, тыс. руб. | Прирост (+), снижение (-) |
Производственные запасы | |||||||
Незавершенное производство | |||||||
Расходы будущих периодов | Х | Х | Х | ||||
Готовые изделия | |||||||
Итого | Х | Х | Х | ||||
Источники прироста | |||||||
Устойчивые пассивы | |||||||
Прибыль |
Таблица 14
Данные к распределению прибыли
№ стр. | Показатель | Вариант сметы, тыс. руб. | |||
1.1. | 1.2. | 2.1. | 2.2. | ||
Отчисления в резервный фонд | 3 000 | 3 000 | 5 000 | 7 000 | |
Реконструкция цеха | 2 750 | 2 750 | 8 900 | 8 900 | |
Строительство жилого дома | 2 250 | 2 250 | 4 000 | 4 000 | |
Отчисления в фонд потребления – всего*, в том числе: | |||||
4.1 | а) на выплату материальной помощи работникам предприятия | 1 120 | 1 120 | 4 980 | 4 980 |
4.2 | б) удешевление питания в столовой | 1 000 | 1 000 | 1 500 | 1 500 |
4.3 | в) на выплату дополнительного вознаграждения | 1 500 | 1 500 | ||
Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий | 2 500 | 1 200 | |||
Погашение долгосрочных кредитов** |
|
|
* - определить
** - самостоятельно принять решение по данному показателю
Таблица 15
Распределение прибыли планируемого года
№ стр. | Показатель | Сумма тыс. руб. |
Всего прибыль | ||
Отчисления в резервный фонд | ||
Капвложения производственного назначения (реконструкция цеха) | ||
Капвложения непроизводственного назначения (строительство жилого дома) | ||
Отчисления в фонд потребления – всего, в том числе: | ||
5.1 | а) на выплату материальной помощи работникам предприятия | |
5.2 | б) удешевление питания в столовой | |
5.3 | в) на выплату вознаграждения по итогам года | |
Прирост оборотных средств | ||
Налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий | ||
Налог на прибыль 20 % | ||
Налог на прочие доходы 9 % | ||
Погашение долгосрочного кредита | ||
Остаток нераспределенной прибыли до выплаты дивидендов | ||
Выплата дивидендов* | ||
Нераспределенная прибыль после выплаты дивидендов |
* - самостоятельно принять решение по данному показателю
Таблица 16