Исходные данные и формы расчетов задания № 2

 

Таблица 1

Показатели для исчисления расходов на питание и медикаменты

Тип койки	Расходы на одного больного в день, руб.		Число дней функционирования коек в году, дни
	на медикаменты	на питание
Хирургические	40	25	300
Инфекционные	45	20	180
Детские	30	20	280
Прочие	35	18	300

 

Таблица 2

Показатели для исчисления среднегодового количества коек в больнице

Тип койки	На начало года	На конец года	Срок ввода
Хирургические	25	35	01.07
Инфекционные	15	15	01.07
Детские	35	40	01.09
Прочие	50	55	01.10

 

Таблица 3

Показатели для расчета ФОТ

		Медперсонал
Тип койки	Врачи	Средний	Младший	Прочий
Количество ставок на 1 койку
Хирургические	0,5	0,7	0,3	0,2
Инфекционные	0,5	0,8	0,4	0,3
Детские	0,4	0,7	0,3	0,2
Прочие	0,4	0,7	0,3	0,2
Надбавка за непрерывный стаж работы				58 %
Количество праздничных дней				10
Количество ночных часов в год				2 920
Количество ставок для работы в ночное время и праздничные дни			Среднечасовая ставка	Число ставок
Врачи			10	8
Средний медперсонал			7	15
Младший медперсонал			4	12
Прочий персонал			5	7

 

Таблица 4

Показатели для расчета затрат на оказание услуг и расчет затрат на оказание услуг

Показатель	Ед. изм.	Лимит на план. год	тариф, руб. в мес.	Сумма, руб. в год
1.Теплоэнергия	тыс. гккал	1,2	475
2.Электроэнергия	тыс. кВт	108	2,04
3.Вода и канализация	тыс. куб.м	15	18,05
4.Услуги связи	тел.номеров	25	180
5. Обслуживание пожарной сигнализации		3	1500
6.Вывоз мусора	куб. м	78	65

 

 

Таблица 5

Показатели для расчета расходов на командировочные и служебные разъезды и расчет расходов

Показатель	Ед.изм	Среднегод. кол-во	Средняя стоимость, руб.	сумма в год, руб.
проживание в гостинице	сутки	130	550
проезд	кол-во поездок	20	1500
суточные	сутки	145	150

 

 

Таблица 6

Форма расчета расходов на питание

Койки	Количество коек			Норма расходов, руб.		Число дней функц-я	Сумма расходов, тыс. руб.
	н.г.	к.г.	среднегод.	в день	в год
Хирургические
Инфекционные
Детские
Прочие
Итого

 

Располагая данными и количестве коек на начало и конец планового года и сведениями о сроках развертывания сети, определяют среднегодовое количество коек по формуле:

 

К_ср = К_н + (К_к –К_н) × n  / 12,

 

 где К_н, К_к – количество коек на начало и конец планового года;

    n – число месяцев функционирования новых коек.

 

Расходы на питание больных определяют исходя из среднегодового количества коек, денежных норм на питание и числа дней функционирования.

 

Таблица 7

Форма расчета расходов на медикаменты, мягкий инвентарь и прочие расходы

койки	Среднегодовое количество		Норма расходов, руб.		Число дней функц-я	Сумма расхо-дов, тыс. руб.
	коек	койко-дней	в день	в год
Медикаменты
Хирургические				X
Инфекционные				X
Детские				X
Прочие				X
Итого
Мягкий инвентарь
Количество коек на начало года		X	X
Прирост коек		X	X
Итого
Прочие расходы
Всего коек		X	X

 

Расходы на медикаменты, мягкий инвентарь, прочие расходы исчисляют исходя из среднегодового количества коек и денежных норм.

Таблица 8

Расчет расходов на заработную плату

Показатель	Средне-годовое кол-во коек	Кол-во ставок		Средняя ставка з/п в мес., руб.	ФОТ в год, тыс.руб.
		на 1 койку	на все койки
1. ФОТ врачей
Хирургические
Инфекционные
Детские
Прочие
Итого
2. ФОТ среднего медперсонала
Хирургические
Инфекционные
Детские
Прочие
Итого
3. ФОТ младшего медперсонала
Хирургические
Инфекционные
Детские
Прочие
Итого
4. ФОТ прочего персонала
Хирургические
Инфекционные
Детские
Прочие
Итого
5. ФОТ всего
Надбавка за непрерывный стаж работы, %
Сумма, тыс. руб.

 

Расходы на оплату труда определяют по врачам, среднему, младшему медперсоналу, прочему персоналу по видам и профилям коек исходя из средней ставки заработной платы и числа ставок на одну койку. ФОТ увеличивается на средний процент повышения за непрерывный стаж работы.

 

Таблица 9

Оплата работы в праздничные дни и ночное время

Показатель	Кол-во ставок	Средняя ставка	Кол-во		Сумма расходов, тыс. руб.
			дней	часов
Оплата работы в праздничные дни
Врачи
Средний медперсонал
Младший медперсонал
Прочий персонал
Итого
Оплата работы в ночное время
Врачи
Средний медперсонал
Младший медперсонал
Прочий персонал
Итого

 

В смете расходов отдельно предусмотрены затраты на оплату в праздничное и ночное время с учетом количества часов дежурств, занятых ставок и среднечасовой ставки оплаты труда.

 

Таблица 10  

Смета расходов больницы на плановый год

Наименование	Строка	Сумма, руб.
1	2	3
Оплата труда и начисления на оплату труда,	210
в т.ч.
Заработная плата	211
Прочие выплаты	212
Начисления на оплату труда	213
Приобретение услуг	220
Окончание табл. 10
1	2	3
в т.ч.
Услуги связи	221
Транспортные услуги	222
Коммунальные услуги	223
Арендная плата за пользование имуществом	224
Услуги по содержанию имущества	225
Прочие услуги	226
Социальное обеспечение	260
Прочие расходы	290
Поступления нефинансовых активов	300
в т.ч.
Увеличение стоимости основных средств	310
Увеличение стоимости материальных запасов	340
ИТОГО РАСХОДОВ
ИТОГО ДОХОДОВ

 

Практическое занятие №6

«Основы функционирования бюджетных организаций в современных условиях в сфере культуры, ЖКХ, государственного управления»

Вопросы для обсуждения на занятии:

1. Актуальные вопросы функционирования и финансирования учреждений культуры в РФ.

2. Актуальные вопросы функционирования и финансирования организаций ЖКХ в РФ.

3. Актуальные вопросы функционирования и финансирования органов государственного и местного самоуправления.

4. Актуальные вопросы функционирования и финансирования органов судебной системы.

Практическое занятие №7

«Основы функционирования бюджетных организаций в современных условиях в сфере культуры, ЖКХ, государственного управления»

Вопросы для обсуждения на занятии:

1. Особенности планирования и финансирования расходов на оборону.

2. Государственный оборонный заказ (его состав, содержание, финансирование, порядок размещения, функции государственного заказчика и исполнителя заказа).

3. Особенности бюджетного финансирования государственных унитарных и казенных предприятий.

Практическое занятие №8

«Итоговая контрольная работа по дисциплине»

Вариант 1. Исходные данные для расчетов (табл. 1-4)

 

Таблица 1

Показатели для расчета среднегодовой численности учащихся и классов

Показатель	Текущий год			Текущий год
	01.01	01.09	среднегод	01.01	01.09	среднегод
	1. Количество классов			2.Число учащихся
I классов	4	3		109	63
II классов	4	3		97	78
III классов	4	3		89	68
IV классов	4	3		103	87
Итого I-IV классов
V классов	-	4		-	93
VI классов	5	-		138	-
VII классов	5	5		122	131
VIII классов	4	6		113	142
IX классов	6	6		151	132
Итого V-IX классов
X классов	4	6		96	144
XI классов	5	5		123	121
Итого X-XI классов
3. Число учащихся в группах продленного дня				50	50

План приема детей в I класс – 127 детей.

План приема в X класс – 75% от IX класса.

Учебное заведение находится в сельской местности.

Число штатных единиц административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала составляет 47.

Размер компенсации на приобретение методической и учебной литературы – 120 руб. Число педагогических работников, имеющих право на получение компенсации на приобретение методической и учебной литературы – 74 чел.

 

Таблица 2

Показатели для расчета затрат на оказание услуг

Показатель	Ед.изм.	Лимит на план.год	Тариф, руб. в мес.
1.Теплоэнергия	тыс. гккал	0,9	475
2.Электроэнергия	тыс. кВт	41	2,04
3.Вода и канализация	тыс. куб.м	7	18,05
4.Услуги связи	тел. номеров	5	180
5. Обслуживание пожарной сигнализации		1	1500
6.Вывоз мусора	куб. м	41	65

 

Таблица 3

Показатели для расчета расходов на командировочные и

служебные разъезды

Показатель	Ед.изм.	Среднегодовое кол-во	Средняя стоимость,  руб.
Проживание в гостинице	сутки	30	550
Проезд	кол-во поездок	10	1500
Суточные	сутки	35	150

 

 

Таблица 4

Показатели для исчисления расходов на питание и приобретение мягкого инвентаря в группах продленного дня

Норма на питание в день, руб.	15
Число дней функционирования групп	160
Расходы на мягкий инвентарь на ребенка в год, руб.	50

Вариант 2. Исходные данные для расчетов (табл. 1-4)

 

Таблица 1

Показатели для расчета среднегодовой численности учащихся и классов

Показатель	Текущий год			Текущий год
	01.01	01.09	среднегод	01.01	01.09	среднегод
	1. Количество классов			2.Число учащихся
I классов	3	3		79	73
II классов	3	3		66	78
III классов	3	3		84	68
IV классов	3	3		71	87
Итого I-IV классов
V классов	4	3		107	84
VI классов	4	5		109	115
VII классов	4	5		112	117
VIII классов	4	4		113	106
IX классов	6	5		151	116
Итого V-IX классов
X классов	4	3		96	81
XI классов	3	2		85	61
Итого X-XI классов
3. Число учащихся в группах продленного дня				25	25

 

План приема детей в I класс – 87 детей.

План приема в X класс – 70 % от IX класса.

Учебное заведение – общеобразовательная школа.

Число штатных единиц административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала составляет 28.

Размер компенсации на приобретение методической и учебной литературы – 100 руб. Число педагогических работников, имеющих право на получение компенсации на приобретение методической и учебной литературы – 63 чел.

 

Таблица 2

Показатели для расчета затрат на оказание услуг

Показатель	Ед.изм.	Лимит на план.год	тариф, руб.  в мес.
1.Теплоэнергия	тыс. гккал	0,9	475
2.Электроэнергия	тыс. кВт	41	2,04
3.Вода и канализация	тыс. куб.м	7	18,05
4.Услуги связи	тел. номеров	4	180
5. Обслуживание пожарной   сигнализации		1	1500
6.Вывоз мусора	куб. м	41	65

 

Таблица 3

Показатели для исчисления расходов на питание и приобретение мягкого инвентаря в группах продленного дня

Норма на питание в день, руб.	15
Число дней функционирования групп	160
Расходы на мягкий инвентарь на ребенка в год, руб.	50

 

Таблица 4

Показатели для расчета расходов на командировочные и

служебные разъезды

Показатель	Ед.изм.	Среднегодовое  кол-во	Средняя стоимость, руб.
Проживание в гостинице	сутки	15	550
Проезд	кол-во поездок	8	1500
Суточные	сутки	20	150

Вариант 3. Исходные данные для расчетов (табл. 1-4)

 

Таблица 1

Показатели для расчета среднегодовой численности учащихся и классов

Показатель	Текущий год			Текущий год
	01.01	01.09	среднегод	01.01	01.09	среднегод
	1. Количество классов			2.Число учащихся
I классов	3	5		63	123
II классов	3	4		78	94
III классов	3	3		68	72
IV классов	3	3		87	82
Итого I-IV классов
V классов	4	3		93	80
VI классов	3	4		78	96
VII классов	5	3		131	77
VIII классов	6	5		142	119
IX классов	6	6		142	140
Итого V-IX классов
X классов	6	4		144	112
XI классов	5	6		121	149
Итого X-XI классов
3. Число учащихся в группах продленного дня				50	50

 

План приема детей в I класс – 103 детей.

План приема в X класс – 75% от IX класса.

Учебное заведение  – общеобразовательный лицей.

Число штатных единиц административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала составляет 42.

Размер компенсации на приобретение методической и учебной литературы – 100 руб. Число педагогических работников, имеющих право на получение компенсации на приобретение методической и учебной литературы – 52 чел.

 

 

Таблица 2

Показатели для расчета затрат на оказание услуг

Показатель	Ед.изм.	Лимит на план.год	Тариф, руб. в мес.
1.Теплоэнергия	тыс. гккал	0,8	475
2.Электроэнергия	тыс. кВт	39	2,04
3.Вода и канализация	тыс. куб.м	6	18,05
4.Услуги связи	тел. номеров	3	180
5. Обслуживание пожарной
сигнализации		2	1500
6.Вывоз мусора	куб. м	40	65

 

Таблица 3

Показатели для исчисления расходов на питание и приобретение мягкого инвентаря в группах продленного дня

Норма на питание в день, руб.	16
Число дней функционирования групп	163
Расходы на мягкий инвентарь на ребенка в год, руб.	50

 

Таблица 4

Показатели для расчета расходов на командировочные и

служебные разъезды

Показатель	Ед.изм.	Среднегодовое  кол-во	Средняя стоимость, руб.
Проживание в гостинице	сутки	15	550
Проезд	кол-во поездок	15	1500
Суточные	сутки	20	150

 

Вариант 4. Исходные данные для расчетов (табл. 1-4)

 

Таблица 1

Показатели для расчета среднегодовой численности учащихся и классов

Показатель	Текущий год			Текущий год
	01.01	01.09	среднегод	01.01	01.09	среднегод
	1. Количество классов			2.Число учащихся
I классов	3	3		79	63
II классов	3	3		66	78
III классов	3	3		84	68
IV классов	3	3		71	87
Итого I-IV классов
V классов	-	3		-	73
VI классов	4	-		109	-
VII классов	4	4		112	106
VIII классов	4	5		113	117
IX классов	6	5		151	107
Итого V-IX классов
X классов	4	5		96	119
XI классов	5	4		123	96
Итого X-XI классов
3. Число учащихся в группах продленного дня				50	50

 

План приема детей в I класс – 85 детей.

План приема в X класс – 75% от IX класса.

Учебное заведение находится в сельской местности.

Число штатных единиц административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала составляет 52.

Размер компенсации на приобретение методической и учебной литературы – 120 руб. Число педагогических работников, имеющих право на получение компенсации на приобретение методической и учебной литературы – 93 чел.

 

Таблица 2

Показатели для расчета затрат на оказание услуг

Показатель	Ед.изм.	Лимит на план.год	тариф, руб. в мес.
1.Теплоэнергия	тыс. гккал	1,1	475
2.Электроэнергия	тыс. кВт	42	2,04
3.Вода и канализация	тыс. куб.м	8	18,05
4.Услуги связи	тел. номеров	2	180
5. Обслуживание пожарной
сигнализации		1	1500
6.Вывоз мусора	куб. м	40	65

 

Таблица 3

Показатели для исчисления расходов на питание и приобретение мягкого инвентаря в группах продленного дня

Норма на питание в день, руб.	14
Число дней функционирования групп	163
Расходы на мягкий инвентарь на ребенка в год, руб.	52

 

 

Таблица 4

Показатели для расчета расходов на командировочные и служебные разъезды

Показатель	Ед.изм.	Среднегодовое кол-во	Средняя стоимость, руб.
Проживание в гостинице	сутки	10	550
Проезд	кол-во поездок	12	1500
суточные	сутки	33	150