Методические указания

1 2 3 4

Академия биоресурсов и природопользования

Экономический факультет

Кафедра финансов и кредита

Направление подготовки 38.03.01 – Экономика

Квалификация выпускника - бакалавр

МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ

ПО УЧЕБНОЙ ПРАКТИКЕ

ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ»

Симферополь 2015 г.

Методические рекомендации по учебной практике по дисциплине «Деньги, кредит, бенки» разработаны с учетом требований Основной образовательной программы бакалавриата по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика» и Положения об организации и проведении практик обучающихся в Федеральном государственном автономном образовательном учреждении высшего образования «Крымский федеральный университет имени В.И. Вернадского» (утвержденного приказом Ректора ФГАОУ ВО «КФУ им. В.И. Вернадского» от 31.12.2014 г. № 93).

Составитель: Харитонова О.В., к.э.н., доцент

Рабочая программа утверждена на заседании кафедры финансов и кредита

Протокол № ______ от «____» ______________ 2015 г.

Одобрена методической комиссией экономического факультета

Протокол № _____ от «_____» ______________ 2015 г.

Рецензенты:

Доцент кафедры бухгалтерского учета и аудита, к.э.н., доцент Додонова М.В.

Доцент кафедры финансов и кредита, к.э.н., доцент Бугаева Т.Н.

© ФГАОУВО «КФУ им. В.И. Вернадского» АБиП, 2015 год

© Харитонова О.В. 2015 год

СОДЕРЖАНИЕ

	Стр.
Введение	4
Содержание учебной практики	5
1. Денежная база и денежная масса в обороте	6
2. Инфляция	9
3. Центральный банк и денежно-кредитное регулирование	13
4. Денежный рынок и финансовый рынок	17
5. Кредит	21
Критерии оценки работы студента	33
Список рекомендованных источников	34
Приложения	36

ВВЕДЕНИЕ

Учебнаяпрактика по деньгам, кредиту и банкам является составной частью основной образовательной программы высшего образования и проводится в соответствии с утвержденными учебными планами и графиком учебного процесса по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика». Практика проходит в 4 семестре 2 курса.Форма проведения практики – стационарная.Способ проведения практики - дискретно

Учебная практика проводится в учебных аудиториях и учебных лабораториях ВУЗа по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика».Время и сроки проведения учебной практики по деньгам, кредиту и банкампо направлению подготовки 38.03.01 «Экономика» устанавливается в соответствии с учебным планом и графиком учебного процесса ВУЗа.Продолжительность рабочего дня студентов при прохождении учебной практики составляет 6 ч аудиторной работы ежедневно на протяжении всего срока практики.Общая продолжительность практики составляет 108 часов, из них под руководством преподавателя – 60 ч, самостоятельно – 48 ч.

Основная цельпрохождения учебной практики по деньгам, кредиту и банкам– приобретение студентами навыков профессиональной работы, углубления и закрепления знаний и компетенций, полученных в процессе теоретического обучения.

Учебная практика направлена на достижение следующих целей и задач:

- усвоение студентами роли, значения и места учебной практики в процессе профессиональной подготовки бакалавра по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика»;

- закрепление теоретических знаний и приобретение практических навыков в формировании механизмов денежно-кредитного регулирования;

- изучение методов расчета и анализа параметров денежно-кредитной системы и отношений;

- накопление необходимой информации, ее мониторинг, анализ и обработка для составления отчета о прохождении практики (рабочей тетради), подготовки к заключительной конференции по результатам прохождения практики и ее аттестации;

- подготовка отчета на основе программы прохождения учебной практики.

Предложенная форма рабочей тетради учебной практики разработана с целью унификации и организации учебного процесса во время практики студентов и является отчетом о прохождении учебной практике.

Методические рекомендации предназначены обеспечить студентов, проходящих учебную практику учебно-методическими материалами, необходимыми для решения практических задач и составления отчета об учебной практике. Методические рекомендации содержат программу практики, основные понятия и положения, а также методику расчетов типовых задач, список рекомендованных источников.

Контроль выполнения программы практики осуществляет ежедневно руководитель практики. Заключительным контрольным мероприятием выполнения программы учебной практики является защита настоящего отчета об учебной практике.

Содержание учебной практики

№ п/п занятия	Тема занятия

1	Денежная база и денежная масса в обороте
2	Инфляция
3	Центральный банк и денежно-кредитное регулирование
4	Денежный рынок и финансовый рынок
5	Кредит

План занятия №1

Тема: «Денежная база и денежная масса в обороте»

Цель: рассмотреть основные понятия денежной базы и денежной массы,изучить методику расчета денежных агрегатов, а также массы денег в обороте страны

Методические указания

Под денежной массой следует понимать всю совокупность запасов денег во всех их формах, которые находятся в распоряжении субъектов денежного оборота в определенный момент.

Денежная масса имеет определенное количественное выражение (объем в миллиардах или миллионах денежных единиц), чрезвычайно сложную структуру и динамику движения. С точки зрения качественной характеристики денежной массы важное значение имеет ее структура, а с точки зрения практики ее регулирования– динамика движения объема и структуры.

Наибольшую сложность имеет структуризация денежной массы по критерию ликвидности, поскольку нет однозначного понимания степени ликвидности каждого ее элемента. По этому критерию наука и практика выделяют несколько элементов денежной массы, комбинацией которых можно определять разные по составу и объему показатели денежной массы, которые называются денежными агрегатами.

Денежный агрегат – это специфический показатель денежной массы, который характеризует определенный набор и элементов в зависимости от их ликвидности:

Агрегат М0 отображает наличные деньги в обращении вне банковской системы, т.е. на руках у физический лиц и в кассах юридических лиц. Денежная наличность в кассах банков сюда не входит.

Агрегат М1 включает денежный агрегат М0 + остатки средств в национальной валюте на расчетных, текущих и иных счетах до востребования населения, нефинансовых и финансовых (кроме кредитных) организаций, являющихся резидентами Российской Федерации.

Агрегат М2 — это денежный агрегат М1 + остатки средств в национальной валюте на счетах срочных депозитов и иных привлеченных на срок средств населения, нефинансовых и финансовых (кроме кредитных) организаций, являющихся резидентами Российской Федерации.

Агрегат М2 отражает денежную массу в национальном определении.

Агрегат М2Х охватывает денежный агрегат М2 + депозиты в иностранной валюте, перечисленные в рубли. Денежный агрегат М2Х получил название «широких денег».

Денежная база — совокупность обязательств центрального банка.Денежная база не является ни одним из агрегатов денежной массы, но включает в себя денежный агрегат М0 (наличная национальная валюта в обращении за пределами кредитных организаций).

В России рассчитываются показатели «денежная база в узком определении» и «денежная база в широком определении».

Денежная база в узком определении включает в себя выпущенные в обращение Банком России наличные деньги (с учётом остатков средств в кассах кредитных организаций) и остатки на счетах обязательных резервов кредитных организаций по привлечённым средствам в национальной валюте, депонируемые в Банке России. Информация об объёме денежной базы в узком определении публикуется Банком России еженедельно в форме пресс-релизов.

Денежная база в широком определении включает в себя:

1. Выпущенные в обращение Банком России наличные деньги, в том числе остатки средств в кассах кредитных организаций;

2. Остатки на счетах обязательных резервов, по привлечённым кредитными организациями средствам в национальной и иностранной валюте, депонируемые в Банке России;

3. Средства на корреспондентских счетах в валюте Российской Федерации (включая усреднённые остатки обязательных резервов) и депозитных счетах кредитных организаций в Банке России;

4. Вложения кредитных организаций в облигации Банка России (по рыночной стоимости);

5. Иные обязательства Банка России по операциям с кредитными организациями в валюте Российской Федерации.

Информация об объёме и структуре денежной базы в широком определении публикуется ежемесячно в базе данных и в «Бюллетене банковской статистики» (табл. 1.19.Денежная база в широком определении). Методология описывается в примечаниях к таблице в каждом номере журнала.

Скорость обращения – это частота перехода денег от одного субъекта денежных отношений к другому при обслуживании процесса реализации товаров, работ и услуг за определенный период.

Формула расчета скорости обращения денег:

(1.1)

где V – скорость обращения денег;

Q – физический объем товаров и услуг, которые реализованы в данном периоде;

P – средний уровень цен на товары и услуги;M – средняя масса денег, которая находится в обороте за определенный период.

Факторы, влияющие на скорость обращения денег

Объем, структура и эффективность общественного производства

Уровень развития рыночных отношений

Сбалансированность спроса и предложения

Уровень инфляции

Уровень развития экономической инфраструктуры

Уровень развития маркетинга

Рис. 1.1 Факторы, оказывающие влияние на скорость обращения денег

Закон денежного обращения. Денежное обращение не является простым повторением обращения товаров и подчиняется своему специфическому закону. Сущность его заключается в том, что на протяжении данного периода для обращения необходима лишь определенная, объективно обусловленная масса покупательных и платежных, средств. Если формализироватьсущность этого закона, то она может быть выражена уравнением:

Мф = Мн, (1.2)

где Мф - фактическая масса денег в обращении;

Мн- объективно необходимая масса денег для обращения.

Если Мф превышаетМн - значит в обращении появились лишние деньги, и наоборот, если Мф меньше Мн - их недостаток.Причем речь идет не о всей массе денег, которая обслуживает денежный оборот, а только о тех деньгах, которые обслуживают его часть - денежное обращение.

Количество денег, в среднем необходимых для обращения на протяжении определенного времени (Мн), прямо пропорционально массе товаров и уровню их цен и обратно пропорционально средней скорости обращения денежной единицы. Эту зависимость можно выразить формулой:

, (1.3)

где PxQ – сумма цен товаров, которые реализуются в определенный период;

V – среднее количество оборотов денежной единицы за этот же период.

Однако не все товары, которые реализуются, оплачиваются немедленно. Часть их продается в кредит, и для их реализации деньги в данный момент не нужны, что соответственно уменьшает величину Мн. В то же время в обращении деньги обслуживают не только реализацию товаров или услуг, выполняя функцию покупательного средства, но и обеспечивают погашение различных долговых обязательств, прежде всего, относительно купли товаров в кредит, выполняя функцию платежного средства. Для этого в обращении необходима дополнительная масса денег сверх той, которая обслуживает реализацию товаров и услуг. Однако не все долговые обязательства погашаются реальными деньгами. Если они имеют встречный характер, то могут взаимно засчитываться без участия реальных денег.Если учесть все эти дополнительные факторы, которые действуют на денежную массу, то величинуМн можно выразить следующим образом:

, (1.4)

где ∑К- сумма продажи товаров и услуг в кредит;

∑П – общая сумма платежей, срок оплаты которых еще не наступил;

∑ВП – сумма платежей, которые погашены путем взаимозачета долгов.

Связь между банковскими резервами и массой денег в обращении можно определить с помощью денежного мультипликатора.

Денежный мультипликатор - это величина множителя(коэффициента), на которую увеличивается количество денег в обращении в результате операций на монетарном рынке.

Величина денежного мультипликатора рассчитывается по формуле:

, (1.5)

где m - денежный мультипликатор, или коэффициент экспансии депозитов;

MR - норма обязательных резервов, выраженная в долях.

Этот коэффициент показывает максимальное количество новых кредитных денег, которое может образовать каждая денежная единица сверхнормативных резервов величины MR. Чтобы определить максимальную сумму новых денег M, которые могут быть образованы банковской системой, нужно на основании данной суммы сверхнормативных резервов(Е) умножить эту сумму на коэффициент экспансии (m) в результате чего получим формулу, которая определяет эффект кредитного мультипликатора: