Тема 1.2. Денежное обращение и денежная система. Валютная система

Конспект лекций

 

по дисциплине: «Финансы, денежное обращение и кредит»

по специальности 38.02.01Экономика и бухгалтерский учет

Раздел 1.Деньги. Денежное обращение.

Тема 1.1.Возникновение, сущность и функции денег.

1.Происхождение денег

2.Функции денег

3.Виды денег

4. Инфляция

Происхождение денег.

В далекой древности известны деньги, появившиеся как результат более высокого развития производственных сил и товарных отношений.

Предпосылками к появлению денег послужили:

1. Переход от натурального хозяйства к производству и обмену

2. Возникновение имущественной независимости хозяйствующих субъектов – собственников, производящих товарную продукцию.

3. Соблюдение эквивалентности (равнозначимости) при обмене

Для того, чтобы определить, эквивалентен ли 1 товар другому, нужно определить стоимость и меновую стоимость.

Стоимость – общественные затраты труда на производство товаров

Меновая стоимость - способность товара обмениваться на другие в определенных пропорциях.

Функции денег

С возникновением денег:

Создаются условия для появления, а затем и расширения рынка, поскольку денежный эквивалент позволят преодолеть узкие рамки обмена товара на товар

2. Единый акт обмена можно расчленить на 2 самостоятельные сделки:

Т-Т: Т-Д, Д-Т. Эти сделки могут быть разделены как во времени, так и в пространстве

Деньги приобретают самостоятельное, не связанное с товарным, движение, возникает возможность для их накопления от момента продажи своего товара до момента покупки нужного.

Любой товар, выступающий в роли эквивалента (например, топор), имеет следующие свойства:

1.Полезность товара удовлетворять нужду в чем – либо (топор удовлетворяет потребность в рубке дров)

2. Полезность товара как эквивалента, т. е. способность выразить стоимость другого товара (например, топор может выразить стоимость другого товара, например, пшеницы)

У товарных денег (меха, скот, соль) эти 2 полезности равнозначны и могут вступить в противоречие друг с другом (либо товар потребляется, либо обменивается на другой)

Деньги – это товар по происхождению, но отличаются от него, выступая как особый товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента, следовательно:

А.) потребительская стоимость удваивается, так как на них можно обменять любой товар и потом его потреблять (в отличие от топора)

Б.) стоимость денег, в отличие от обычного товара, имеет внешнюю форму проявления до их обмена на рынке (на деньгах указан номинал, например, 100 рублей)

Деньги – это особый товар, стихийно выделившийся из товарного мира и выполняющий роль всеобщего эквивалента, их сущность выражается в следующих функциях:

Функция денег как меры стоимости

Являясь всеобщим эквивалентом, деньги определяют стоимость всех товаров. Но не деньги делают товары соизмеримыми, а общественный труд, затраченный на их производство.

В связи с этим выделяют понятие цена товара.

Цена товара – это стоимость товара, выраженная в деньгах.

Функция денег как средство обращения

Служит для приобретаемых на рынке товаров, создавая товаропроизводителям условия преодоления индивидуальных и пространственных границ. Деньги непрерывно и постоянно обслуживают обмен товаров, то есть способствуют их продаже, играют роль посредник при обмене.

Осуществляется по формуле:

Т - Д - продажа товара

Д - Т - на вырученные деньги товаропроизводитель покупает необходимые товары

Функция денег как средство накопления и сбережения

Эту функцию выполняют деньги, изъятые из обращения. Разные субъекты по – разному накапливают деньги:

1.Государство – в виде золото – валютных резервов, наличие которых показывает богатство страны и обеспечивает доверие к национальной денежной единице.

2.Юридические лица – в виде ценных бумаг, вкладов в банках.

3.Физические лица – в форме вкладов в банках, недвижимости, ценных бумаг, золота и т.д.

Функция денег как средство платежа

Товары не всегда продаются за наличные деньги, иногда возникает необходимость купли – продажи товаров в кредит или с рассрочкой платежа.

При этом:

Т – О – возникновение долговых обязательств за товар

O – Д – погашение обязательств

Но эта функция может осуществляться не только при оплате купленных товаров в кредит, но и при погашении других обязательств: выплате заработной платы, уплате налогов и т.д.

Функция мировых денег

Эта функция проявляется во взаимоотношениях между странами или юридическими лицами разных стран в форме внешнеторговых связей, международных займах и оказании услуг внешнему партнеру.

В настоящее время для осуществления международных расчетов используются:

1. Денежные единицы отдельных стран (доллар, йена)
2. Международные конвертируемые денежные единицы (например, для стран – участниц Евросоюза – евро)

Виды денег

Таблица 2

Признак	Действительные деньги	Знаки стоимости (заместители действительных денег)
Понятие	Это деньги, номинальная стоимость которых равна их реальной стоимости, то есть стоимости металла, из которого они изготовлены (например,1 золотая монетка весом 5 гр. стоит 5 000 руб.)	Это деньги, номинальная стоимость которых выше их реальной стоимости, то есть стоимости металла, из которого они изготовлены (например, купюра 5000 рублей не имеет такую стоимость, так затраты на изготовление данной купюры и бумага стоят меньше 5000 рублей)
Виды	Медные, серебряные, золотые монеты	1.Бумажные деньги (Банкноты) 2.Металлические из дешевых металлов и сплавов 3.Кредитные деньги (Векселя, чеки)

Бумажные деньги – это заместители действительных денег, изготовленные из специальной бумаги, выпускаемые государством для покрытия своих расходов, дефицита бюджета и наделенные господствующей властью в принудительном порядке.

Кредитные деньги – это деньги, изготовленные из специальной бумаги и выражающие отношения между кредитором и заемщикои.

Схема 1

Чек– это денежный документ установленной формы, содержащий приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате держателю обозначенной суммы Виды: именной, предъявительский, расчетный, банковский, денежный

Банкнота –это кредитные деньги, выпускаемые и гарантированные ЦБ РФ

Вексель – это письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок в установленном месте. Виды: простой, переводной, казначейский, банковский

Кредитные деньги

 

Кредитные карточки – это деньги выпущенные кредитными учреждениями при наличие счета клиента с нанесенной на ней микросхемой для покупки товаров в розничной сети или получения наличных денег в банкоматах

Электронные деньги –это деньги, используемые для перевода между кредитными организациями в форме электронных сигналов

 

 

Инфляция.

1.Термин инфляция (от латинского inflatio - вздутие) впервые стал употребляться в Северной Америке в период гражданской войны 1861-1865 гг. и обозначил процесс разбухания бумажно - денежного обращения. В XIX в. этот термин употреблялся также в Англии и Франции. Широкое распространение в экономической литературе понятие инфляции получило в XX веке после первой мировой войны, а в советской экономической литературе - с середины 20-х годов.

Классификация инфляции

С позиции роста цен различают:

1. Умеренная, цены растут на 10% в год, стоимость денег сохраняется, отсутствует риск подписания контрактов в номинальных ценах;

2. Галопирующая - цены растут на 20-200% в год, деньги ускоренно материализуются в товары, контракты привязываются к росту цен;

3. Гиперинфляция, цены растут астрономически, расхождение цен и зарплаты, разрушается благосостояние даже обеспеченных слоев общества.

    В последнее время экономисты стали выделять особый новый вид инфляции - стагфляцию. Как известно, стагфляция - это одновременное возрастание общего уровня цен, сокращение объемов производства и, следовательно, увеличение безработицы.

    Если рассматривать инфляцию с точки зрения сбалансированности роста цен, то можно выделить:

· Сбалансированную инфляцию

· Несбалансированную инфляцию

     При сбалансированной инфляции цены различных товаров неизменны относительно друг друга, а при несбалансированной – цены различных товаров постоянно изменяются по отношению друг к другу, причем в различных пропорциях.

Сбалансированная инфляция не страшна для бизнеса. Несбалансированная инфляция – большая беда для экономики. Нет прогноза на будущее, нет уверенности хотя бы в том, что товарные группы-лидеры роста цен останутся лидерами и завтра. Невозможно рационально выбрать сферы приложения капитала, рассчитать и сравнить доходность вариантов инвестирования.

С точки зрения предсказуемости, инфляцию делят на:

· Ожидаемую

· Неожидаемую

    Ожидаемая инфляция может предсказываться и прогнозироваться заранее, с достаточной степенью надежности; неожидаемая – возникает стихийно и прогноз здесь невозможен.

       Комбинация сбалансированной и ожидаемой инфляции не наносит существенного экономического вреда, а несбалансированной и неожидаемой – особо опасна, чревата большими издержками адаптационного плана.

Экономисты различают также такие типы инфляции, как:

· Инфляция спроса

· Инфляция издержек (предложения)

     Первая (инфляция спроса) имеет место в том случае, когда доходы населения и предприятий растут быстрее реального объема товаров и услуг. Повышенный избыточный спрос приводит к завышенным ценам на реальный постоянный объем продукции и вызывает инфляцию спроса

    Второй вид - инфляция предложения или производителей, где рост цен объясняется возрастанием издержек источника инфляции, обусловленной ростом издержек, - это увеличение номинальной заработной платы или цен на сырье и энергию.

Социально – экономические последствия инфляции

· снижаются текущие реальные доходы пот­ребителей,

· падает реальная ценность личных сбережений

· ослабевают стимулы к труду

· социальное расслоение, углубление имущественного неравенст­ва

· замедление экономического развития

· отраслевые и региональные диспропорции

Денежная реформа – это полное или частичное преобразование денежной системы, проводимое государством с целью упорядочивания и укрепления денежного обращения.

Виды денежных реформ:

v Девальвация – это реформа денежного обращения путем уменьшения золотого (серебряного) содержания денежной единицы, а также понижение курса иностранной валюты по отношению к золоту и иностранной валюте.

v Деноминация – изменение нарицательной стоимости (номинала) денежных купюр в целях подготовки стабилизации денежного обращения безпереименования денежной купюры.

v Нуллификация – объявление государством обесценившихся денежных единиц недействительными, эта реформа проводится в случае сильной инфляции при падении покупательной силы денег.

v Ревальвация – стихийный процесс повышения конкурентной силы денег в результате роста товарооборота, приводящая к увеличению количества золота.

v Ревалоризация – повышение стоимости бумажно-кредитной единицы до стоимости одноименных металлических денег с восстановлением размена бумажных знаков на металл по номиналу.

Государственное регулирование инфляционного процесса – это комплекс мер, направленных на ограничение роста цен и стабилизации денежной системы путем дефляционной политики и политики доходов.

Делится на 2 вида проводимых реформ:

Ø Дефляционная политика – это регулирование денежного спроса через денежно – кредитный и налоговый механизм путем снижения государственных расходов, повышения % ставок по кредитам, усилении налогового бремени, ограничении денежной массы.

Ø Политика доходов – это параллельный контроль за ценами и оплатой труда путем полного их замораживания или установления предела их роста.

 

Тема 1.2. Денежное обращение и денежная система. Валютная система.

1.Денежное обращение. Закон денежного обращения.

2.Денежная система и ее элементы. Типы денежных систем.

3.Денежная система РФ. Международная денежная система.

 

Вопрос

Денежный обращение – это процесс непрерывного движения денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах.

Деньги находятся в постоянном движении между такими субъектами, как:

Физические лица

Юридические лица

Государство