Сущность, функции, рекомендации по организации деятельности

В настоящее время процедура оформления банковских кредитов весьма громоздка, сложна, длительна и требует наличия залогового имущества, которого сельские заемщики чаще всего не имеют. В связи, с чем все большее распространение получает форма организации финансовой взаимопомощи на селе – сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы (СКПК), основной деятельностью которых является мобилизация сбережений членов кооператива, привлечение заемного капитала и использование этих средств для выдачи займов членам кооператива.

В настоящее время создание и функционирование СКПК регулируется Федеральным Законом от 08.12.1995 г. № 193-ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации».

Кроме того, Минсельхозом России разработана Концепция развития сельскохозяйственной кредитной потребительской кооперации, субъектами Российской Федерации - региональные программы развития сельскохозяйственной кредитной потребительской кооперации при участии региональных органов власти, региональных представительств Ассоциации крестьянских (фермерских) хозяйств и сельскохозяйственных кооперативов (АККОР), Союза сельских кредитных кооперативов и Фонда развития сельской кредитной кооперации, а также при участии ОАО «Россельхозбанк».

Преимущества СКПК заключаются в некоммерческом характере деятельности: они нацелены на оказание услуг своим пайщикам на взаимовыгодной основе, а не на получение максимальной прибыли. Обслуживание ограниченного круга лиц и субсидиарная ответственность по обязательствам кооператива обусловливают снижение риска невозврата займов. Как показывает практика, инвестиционные риски в кредитных кооперативах также сведены к минимуму, и чаще всего обеспечивается полный возврат ссуд. Кредитный кооператив, доказав свою состоятельность кредитными историями своих пайщиков, может выступать и в качестве посредника – гаранта при проведении финансовых операций между производителями сельхозпродукции.

Кооператив находится в непосредственной близости от места жительства и экономической деятельности своих членов и выдает займы с использованием простых и понятных процедур. Снижение затрат на оформление займа, оценку кредитоспособности и ведение делопроизводства позволяет предоставлять заемщикам кредиты под более низкие, чем в других кредитных финансовых организациях, проценты. Члены кредитного кооператива объединены общими кооперативными интересами и совместной кооперативной собственностью, они являются не только клиентами кооператива, а его равноправными совладельцами. На практике это выражается в одном из принципов кооперации: «один человек - один голос», независимо от количества паев у одного пайщика. Высший орган управления кооперативом – общее собрание пайщиков. Управление кооперативом осуществляется в интересах его членов, что предполагает улучшение экономического и социального положения каждого пайщика кредитного кооператива. Это объединение людей, а не объединение капиталов (как в банке, фонде или другой коммерческой организации).

В сельской местности СКПК выполняют следующие функции:

содействуют развитию ЛПХ, фермерства, потребительских и производственных кооперативов и малого предпринимательства;

информируют население региона о финансовых продуктах, залоговом обеспечении займов и развитии кредитуемого бизнеса, посредством пропаганды идей кредитной кооперации через такие источники, как периодические издания, сеть интернет, информационно-консультационные пункты, повышая, таким образом, уровень финансовой грамотности населения;

предоставляют пайщикам различные нефинансовые услуги, расходы на оказание которых могут быть покрыты за счет целевых взносов пайщиков (помощь в приобретении потребительских товаров и, кроме того, услуги финансового и юридического консультирования).

Для создания кредитного кооператива необходимо:

определить потребность в организации СКПК;

провести оценку предполагаемых финансовых потоков (источников средств кооператива, возможных направлений их использования членами кооператива);

определить территориальные границы действия кооператива;

подобрать необходимое помещение и оценить затраты на приобретение оборудования;

предусмотреть возможность привлечения к работе в кооперативе лиц, владеющих определенными навыками и опытом работы в банке или других кредитных организациях.

После рассмотрения указанных выше вопросов инициативная группа приступает к подготовке и организации деятельности кооператива, в том числе:

- проводит агитационную работу по дополнительному привлечению в инициативную группу людей желающих стать пайщиками кооператива (большее количество дает возможность привлечь за счет взносов (вступительные, паевые, сберегательные, членские и т.д.) больше средств для начала работы);

- привлекает по возможности специалистов для подготовки учредительных документов, согласно выработанной политики деятельности (принцип - территориальный, профессиональный и т.д., правила членства, количество, полномочия органов управления и контроля, размеры взносов, условия выдачи займов и принятия сбережений, порядок формирования имущества и т.д.);

- проводит учредительное собрание;

- направляет необходимые документы в регистрирующий орган в порядке, установленном законодательством о регистрации юридических лиц.

 

Возможные ошибки в организации кредитного кооператива:

1. Несоответствие устава кооператива действующему законодательству может привести к отказу в регистрации кооператива.

2. Незнание потенциальными членами кооператива проекта устава кооператива может привести к срыву общего организационного собрания и потребует его повторного созыва.

3. Недостаточное знание членами кооператива своих прав и обязанностей может привести к прекращению деятельности кооператива.

4. Недостаточное обоснование кредитно-финансовой деятельности кооператива может привести к убыткам и последующей ликвидации кредитного кооператива.

5. Выборы и назначение в органы управления кооперативом некомпетентных лиц и людей, не обладающих необходимой квалификацией и личными качествами (например, по принципу родственных и дружеских связей), также может привести к прекращению деятельности кооператива.

6. Неисполнение предписанных уставом положений и процедур или формальное исполнение каким-либо органом кооператива своих обязанностей может привести к конфликту с органами власти и контролирующими органами.

7. Неправильная организация внутреннего контроля в кооперативе способствует возникновению финансовых нарушений и злоупотреблений со стороны отдельных членов кооператива.

8. Попытки принудить члена кооператива к принятию решений, не отвечающих его волеизъявлению, приводят к утрате доверия к кооперативу, и кроме этого, вызывают необходимость решать проблему в судебном порядке.

Пайщиками СКПК могут быть принимающие участие в его хозяйственной деятельности и являющиеся сельскохозяйственными товаропроизводителями граждане и (или) юридические лица, а также граждане, ведущие личное подсобное хозяйство, граждане, являющиеся членами или работниками сельскохозяйственных организаций и (или) крестьянских (фермерских) хозяйств, граждане, занимающиеся садоводством, огородничеством или животноводством, и сельскохозяйственные потребительские кооперативы.

Уставом потребительского кооператива могут устанавливаться право и порядок приема в члены кооператива граждан или юридических лиц, не являющихся сельскохозяйственными товаропроизводителями, но участвующих в хозяйственной деятельности кооператива или оказывающих кооперативу услуги. Число таких членов кооператива не должно превышать 20 процентов от числа членов потребительского кооператива, являющихся сельскохозяйственными товаропроизводителями.

В кооперативах допускается в соответствии с их уставами ассоциированное членство. Ассоциированный член кооператива – физическое или юридическое лицо, внесшее паевой взнос, по которому оно получает дивиденды, несущее риск убытков, связанных с деятельностью кооператива, в пределах стоимости своего паевого взноса и имеющее право голоса в кооперативе с учетом ограничений, установленных законодательством и уставом кооператива.

Лица, желающие стать его членами или ассоциированными членами, подают в правление кооператива заявление с просьбой о приеме. После принятия решения правлением кооператива вопрос о приеме в члены кооператива передается на утверждение наблюдательного совета, а в случае его отсутствия – общего собрания члена кооператива. Заявитель считается принятым в члены кооператива со дня утверждения решения наблюдательным советом или общим собранием членов кооператива.

При приеме в члены кооператива уставом могут быть определены условия приема, например, обязательства пользоваться услугами данного кооператива в объемах, предусмотренных договорами; проживание на территории хозяйства или в близлежащих населенных пунктах; отсутствие взысканий по последнему месту работы и др.

Члены кооператива несут субсидиарную ответственность по обязательствам кооператива. Это означает, что, если у кооператива не хватает собственного имущества для исполнения обязательств, члены кооператива несут дополнительную ответственность в размере, установленном уставом кооператива. В случае причинения членом кооператива убытков кооперативу они возмещаются за счет уменьшения его паевого взноса.

Паевой фонд СКПК образуется за счет паевых взносов членов и ассоциированных членов в размере, определенном учредителями, и служит для обеспечения деятельности кооператива.

Паевые взносы состоят из:

обязательных паевых взносов членов кооператива, которые равны для всех членов кооператива, и дополнительных паевых взносов членов кооператива сверх размера обязательного паевого взноса. Размер дополнительного пая определяется по соглашению между членом кооператива и кооперативом;

взносов ассоциированных членов.

Размер взносов, сроки их внесения и условия выплаты дивидендов по ним определяются уставом кооператива и договором между кооперативом и ассоциированным членом.

Кооператив принимает в виде займов сбережения членов кооператива и ассоциированных членов, по которым выплачивает проценты, и выдает займы членам кооператива, взимая с них проценты. Размер процентов за привлекаемые и выдаваемые кооперативом займы устанавливается в соответствии с учредительными и внутренними нормативными документами СКПК.

Ресурсы СКПК состоят из следующих источников:

• паевой фонд;

• все виды займов членов и ассоциированных членов;

• капитализированная прибыль;

• проценты по предоставленным займам и прочим размещениям;

• привлечения средств извне — кредитные ресурсы банков, бюджетные средства разных уровней (федерального, регионального, муниципального).

Создание и функционирование кредитного кооператива выступает наиболее адекватной для сельского хозяйства институциональной формой аккумуляции денежных средств населения и трансформации их в инвестиционно-ресурсный потенциал. Использование этих средств в рамках кредитной кооперации позволяет развивать сельскохозяйственное производство, улучшать социально-экономическое развитие села. Роль кредитной кооперации для села многопланова и разнообразна. Это, прежде всего: повышение социальной поддержки населения через предоставление надежных ссудо-сберегательных услуг; мобилизация свободных денежных средств членов кооператива и формирование дополнительного, достаточно мощного источника инвестиций в экономику; содействие развитию ЛПХ, фермерства, малого предпринимательства.

Земельные отношения                                                                       (Порядок предоставления земельных участков для ведения личных подсобных и крестьянских (фермерских) хозяйств)