Отдел кассовых операций

Работа в банке

Работа в банке - для большинства это словосочетание является синонимом престижности и материального благополучия. Работа в банке ассоциируется со строгим официальным стилем в одежде, не пыльным времяпровождением за офисным столом или милой беседой с клиентом о кредитах или вкладах. А еще работа в банке – это где то рядом с огромных хранилищем денег, золота и еще бог весть каких ценностей, которые постоянно куда то возят в бронированных машинах. Если работа в банке – это ваша мечта, а все вышеперечисленное это все или почти все что вы знаете о работе в банке, настоятельно рекомендуем вам внимательно ознакомиться с практическими советами данной статьи.

Работа в банке? А где конкретно?

Работа в банке у многих ассоциируется, прежде всего, с кредитным отделом. Смеем вас уверить, что банк это структура более широкая и многообразная. Связано это, прежде всего, с большим разнообразием операций, которые проводят банки. Какие же основные отделы существуют в банке и чем занимаются люди, которые там работают? Коротко расскажем об этом.

Операционный отдел

Операционист, бухгалтер, специалист - обычно так звучат должности, работающих в этом отделе банковских работников. Отдел занимается непосредственно прямым обслуживанием клиентов:

физических лиц, т.е. населения,

юридических лиц, т.е. организаций и предприятий.

Соответственно, в работе данного отдела имеется два направления: обслуживание физических лиц и обслуживание юридических лиц.

Работа операциониста (бухгалтера, специалиста) по обслуживанию физических лиц состоит в нижеследующем:

Оформление и выдача вкладов населения, начисление процентов по вкладам, прием и выдача денежных переводов, открытие текущих счетов физическим лицам, работа с банковскими картами, оформление различных платежей и иных операций, проводимых данным банком с физическими лицами.

Работа операциониста (бухгалтера, специалиста) по обслуживанию юридических лиц состоит в нижеследующем:

Прием и проверка расчетных документов от клиентов юридических лиц и проведение операций по их счетам, открытым в банке, прием от предприятий и организаций денежных чеков на выдачу наличности и объявлений на взнос наличных, операции по корпоративным пластиковым картам и прочие операций, которые связаны с банковскими счетами юридических лиц в данном банке.

Кроме того сотрудники данного отдела осуществляют подготовку и отправку всех платежей, совершенных клиентами банка в течение всего операционного дня, готовят ответы на запросы многочисленных контролирующих органов, касающихся операций по счетам клиентов, а также исполняют распоряжения профильных подразделений банка к расчетным и текущим счетам клиентов.

Работа в банке в операционном отделе требует определенной подготовки. Как правило, берут сюда специалистов уже имеющих опыт подобной работы. Связано это, прежде всего, с тем, что операционная работа строго регламентирована целым рядом нормативных актов банковского, гражданского и налогового законодательства.

Основной минимум нормативных документов, которые должен знать сотрудник операционного отдела, работающий с физическими лицами:

1. Гражданский Кодекс РФ:

Часть 1 Глава 10 (регламентирует работу с доверенностями, что очень актуально при работе с физическими лицами);

Часть 2 Глава 44 «Банковский вклад» и Глава 45 «Банковский счет»

Часть 3 Глава 62 ст.1128 «Завещания».

2. «Закон о банках и банковской деятельности» ст. 26 «Банковская тайна». Содержит перечень сведений являющихся банковской тайной, не подлежащей разглашению неправомочным лицам.

3. «Закон об исполнительном производстве» № 229-ФЗ от 02.10.2007:

Глава 1 ст.8 (об исполнении требований судебных актов банками);

Глава 2 (содержит перечень исполнительных документов и требования к их оформлению. Поскольку исполнительные документы часто выставляются к счетам клиентов банка, операционист обязан знать их);

Глава 8 ст.70-72 (о том, каким образом обращается взыскание на счета клиентов в банке), ст.81 (о порядке ареста счета клиента в банке);

Глава 15 ст. 114 (об ответственности к которой может быть привлечен банк из–за нарушения операционистом вышеперечисленных положений данного закона).

4. Положение Банка России № 302-П от 26.03.2007 г. «О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Это основной документ определяющий ведение бухгалтерского учета в банке. Работа в банке с физическими лицами предполагает знание этого документа в части характеристики балансовых счетов №№ 40817, 40905, 40909, 40911, 40912, 40913, 423, 426, 47411 (необходимо четко знать какие операции проводятся по данным счетам, в корреспонденции с какими счетами они работают и какова их аналитика).

5. Положение Банка России № 383-П от 19.03.2012 "О правила осуществления переводов денежных средств".

6. Положение Банка России № 39-П от 26.06.1998 г. «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками». Здесь определены правила начисления процентов по вкладам.

7. Внутренние положения конкретного банка, определяющие и уточняющие порядок работы с физическими лицами.

Основной минимум нормативных документов, которые должен знать сотрудник операционного отдела, работающий с юридическими лицами:

1. Гражданский Кодекс РФ:

Часть 1 Глава 10 (регламентирует работу с доверенностями);

Часть 2 Глава 44 «Банковский вклад» и Глава 45 «Банковский счет»

2. Налоговый Кодекс РФ

Глава 1 ст. 11 (определяет основные понятия в их связи с налоговым законодательством, например, следует четко разобраться, что является «счетом» в целях налогового контроля, а что нет);

Глава 11 ст. 76 (определяет действия работника банка при приостановлении операций по счетам организации или предприятия);

Глава 14 ст.86 (определяет обязанности банков для целей осуществления налогового контроля);

Глава 18 (о пенях и штрафах, которые может заработать для банка операционист по работе с юридическими лицами, если не изучит перечисленные выше статьи Налогового кодекса).

3. «Закон об исполнительном производстве» № 229-ФЗ от 02.10.2007:

Глава 1 ст.8 (об исполнении требований судебных актов банками);

Глава 2 (содержит перечень исполнительных документов и требования к их оформлению. Поскольку исполнительные документы часто выставляются к счетам клиентов банка операционист обязан знать их);

Глава 8 ст.70-72 (о том, каким образом обращается взыскание на счета клиентов в банке), ст.81 (о порядке ареста счета клиента в банке);

Глава 15 ст. 114 (об ответственности к которой может быть привлечен банк из–за нарушения операционистом вышеперечисленных положений данного закона).

4. «Закон о банках и банковской деятельности» № 395-1 от 02.12.1990 ст. 26 «Банковская тайна». Содержит перечень сведений являющихся банковской тайной, не подлежащей разглашению неправомочным лицам.

5. Положение Банка России № 302-П от 26.03.2007 г. «О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Это основной документ определяющий ведение бухгалтерского учета в банке. Работа в банке с юридическими лицами предполагает, прежде всего, знание этого документа в части характеристики балансовых и внебалансовых счетов №№ 401, 402, 403, 404, 405, 406, 407, 408 (кроме 40817), 47426, 90901, 90902, 912(необходимо четко знать какие операции проводятся по данным счетам, в корреспонденции с какими счетами они работают и какова их аналитика).

6. Положение Банка России № 383-П от 19.03.2012 "О правила осуществления переводов денежных средств".

7. Положение Банка России № 39-П от 26.06.1998 г. «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками». Правила начисления процентов по вкладам, актуальны и по депозитным операциям юридических лиц.

8. Внутренние положения конкретного банка, определяющие и уточняющие порядок работы с юридическими лицами.

Операционный отдел в зависимости от крупности банка может подразделяться по направлениям: обслуживание клиентов, прием и отправка платежей, работа с банковскими картами, открытие расчетных и текущих счетов и т.д.

Работа в банке в операционном отделе сложна еще не только объективной необходимостью знания множества нормативных актов, но и большим объемом работы (как правило, именно операционисты чаще всего задерживаются после работы), а также необходимостью уметь общаться с разными, часто не особенно приятными в общении, клиентами.

Ввиду того, что операционный отдел очень ответственный участок работы банка в плане риска заработать штрафы для банка, людей без опыта сюда берут неохотно, под ответственность конкретного руководителя. Начинать работу в операционном отделе банка лучше в качестве ученика и под строгим контролем более опытного сотрудника.

Отдел кассовых операций

Отдел кассовых операций производит кассовое обслуживание клиентов, проще говоря, принимает и выдает наличные деньги. Сотрудники, работающие здесь – кассиры, кассовые работники должны иметь навыки работы с наличными денежными средствами. Работа в банке в отделе кассовых операций также строго регламентирована. Основное положение, устанавливающее порядок совершения операций с наличными деньгами в банке - «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории РФ» №318-П от 24.04.2008. Кроме того, имеется положение №136-И от 16.09.2010 г. «О порядке осуществления уполномоченными банками (их филиалами) отдельных видов банковских операций и операций с чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц" и Указание Банка России от 14.08.2008 № 2054-У "О порядке ведения кассовых операций с наличной иностранной валютой в уполномоченных банках на территории Российской Федерации", определяющие работу банка с наличностью в иностранной валюте. А также Инструкция Банка России от 04.12.2007 N 131-И "О порядке выявления, временного хранения, гашения и уничтожения денежных знаков с радиоактивным загрязнением".

Помимо функций выдачи и приема наличных денег, на кассира может быть возложено исполнение некоторых функций бухгалтера, т.е. кассир может не только принимать и выдавать денежные средства, но и оформлять документы на их прием/выдачу.

Помимо наличных денежных средств кассовые работники кассовые работники осуществляют прием, хранение и выдачу других ценностей: драгоценных металлов, монет, бланков, ценностей клиентов в индивидуальных банковских сейфах и т.д. Кассовый работник банка должен иметь документ, свидетельствующий о прохождении специальной подготовки по способам определения платежеспособности и подлинности банкнот и монеты Банка России, а также сертификат на право работы с иностранной валютой.

Кредитный отдел

Работа в банке в кредитном отделе это не просто выдача кредитов, а сложный процесс, который состоит из нескольких этапов. Каждый этап сопровождает экономист кредитного отдела или кредитный эксперт. В зависимости от объема операций все этапы по одному или группе клиентов сопровождает один специалист, или каждый этап сопровождает отдельный специалист.

1. Переговоры с потенциальным клиентом, оценка его кредитоспособности и платежеспособности.

На данном этапе экономист кредитного отдела оценивает возможность потенциального клиента погасить запрашиваемый кредит, оценивает риски банка, связанные с данным клиентом. Делается это на основе финансовой отчетности клиента и требует опыта и хорошего знания анализа финансового положения юридических и физических лиц.

2. Оформление документов на выдачу кредита и непосредственно подготовка в операционный отдел распоряжений о зачислении (выдаче) клиенту кредитных денежных средств. Как правило, каждый банк имеет типовые договора на выдачу кредитов, договора залогов и договора поручительства. Здесь главная задача правильно занести в договор данные клиента и данные о его кредите.

3. Сопровождение выданного кредита.

Сложный и ответственный этап, требующий опыта и отличного знания нормативных актов Банка России касающихся кредитования и создания резервов. Сотрудники (экономисты) кредитного отдела, курирующие данный этап: отслеживают правильность и своевременность погашения платежей по кредитам, выдачу и погашения овердрафтов и кредитных линий, формируют профессиональные суждения о категориях качества выданных кредитов с целью создания или уточнения размера резервов на возможные потери, проверяют состояние залогов по выданным кредитам (если в банке нет отдела залогов). Вопросы кредитования и создания резервов по выданным кредитам – самое проверяемое Центральным Банком России направление работы коммерческого банка. Поэтому, на данном участке работают специалисты, имеющие достаточный опыт практической работы.

Основные нормативные акты, регулирующие работу кредитного отдела:

1. Гражданский Кодекс РФ:

Часть 1 Глава 23 Обеспечение исполнения обязательств;

Часть 2 Глава 42 Заем и кредит.

2. Положение Банка России № 254-П от 26.03.2004 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Основной документ, определяющий правила формирования резервов по кредитам. Помимо него существует множество писем и разъяснений Банка России, которые экономист кредитного отдела обязательно должен учитывать в работе во избежание серьезных проблем при проверке.

3. Положение Банка России № 283-П от 20.03.2006 г. «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери». В части работы кредитного отдела данный документ регулирует создание резервов по кредитным линиям, овердрафтам, банковским гарантиям.

4. Положение Банка России № 302-П от 26.03.2007 г. «О Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации». Основной документ, определяющий ведение бухгалтерского учета в банке. В работе кредитного отдела интересны балансовые и внебалансовые счета №№ 441-459, 913, 914, 916 (какие операции проводятся по данным счетам, в корреспонденции с какими счетами они работают, их аналитика).

5. Положение Банка России № 39-П от 26.06.1998 г. «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками». Положение определяет правила начисления процентов по кредитам.

Специалист по сопровождению кредитного отдела может заниматься также отражением операций кредитования в бухгалтерском учете, если в банке не выделено специального отдела.

Как видим, работа в кредитном отделе ответственна и сложна и требует определенной подготовки.