Государственные органы общего назначения

Исходные данные:

- в связи с принятием новых законодательных актов предусматривается сокращение бюджетных ассигнований в проекте бюджета планируемого года на содержание управленческого персонала на 30% от данных по исполнению бюджета текущего года.

Расчет:

Расходы на содержание государственных органов общего назначения = государственные органы общего назначения (исполн.) * 70%

Расходы на содержание государственных органов общего назначения составят: 13 392 * 0,70 = 9 374,4 тыс. руб.

Образование

Исходные данные:

- в связи с изменением разрядов оплаты труда (переаттестация) предусматривает рост фонда оплаты труда в размере 37,6% от данных по исполнению бюджета текущего года, что потребует дополнительных бюджетных ассигнований.

В объеме ассигнований выделить расходы, относящиеся на бюджет развития и на бюджет текущих расходов (по фактическому соотношению отчетного года).    

Расчет:

Расходы на оплату труда в планируемом периоде = оплата труда * процентную ставку

Оплата труда в планируемом периоде определена в размере

24480 * 1,376 = 33684,5 тыс. руб.

 

Культура и искусство

Исходные данные:

- ассигнования на содержание культурно-просветительных учреждений в проекте бюджета города на планируемый год предусматриваются в размере 1,3% от данных по исполнению бюджета текущего года.

Расчет:

Ассигнования на содержание культурно-просветительных учреждений = культура и искусство (исполн.) * 1,3%

Ассигнования на содержание культурно-просветительных учреждений в проекте бюджета города на планируемый год:

2201,4 * 0,013 = 28,6 тыс. руб.

 

Здравоохранение

Исходные данные:

в связи с принятием новых нормативных актов об оплате труда в планируемом году действующие ставки и должностные оклады работников здравоохранения повысятся еще на 39,2% от данных по исполнению бюджета текущего года, что обусловливает соответствующий рост ассигнований на заработную плату.

Оплата труда в планируемом году = оплата труда (исполн.) * 39,2%

 

Оплата труда в планируемом году определена в размере:

9048,6 * 1,392 = 12595,7 тыс. руб.

В планируемом году предполагается произвести индексацию текущих материальных затрат (медикаменты, продукты питания) в 1,2 раза от данных по исполнению бюджета текущего года. В объеме ассигнований выделить расходы, относящиеся на бюджет развития и на бюджет текущих расходов (по фактическому соотношению отчетного года).

 

Расходы на медикаменты и продукты питания = медикаменты, продукты питания (исполн.) * 1,2

 

Расходы на медикаменты и продукты питания с учетом индексации составит:

6606 * 1,2 = 7927,2 тыс. руб.

 

 

III. Расчет неотмеченных статей затрат осуществляется в следующем порядке:

- правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности - в процентах от расходов на государственные органы общего назначения по исполнению отчетного бюджета;

 

Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности в планируемом году = Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности * 0,009

 

Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности в планируемом году составит:

1948,32*0,009 = 17,5 тыс. руб.

 

- промышленность, энергетика, строительство - принимаются равными бюджетным назначениям отчетного года;

- охрана окружающей среды - принимаются равными 50% поступлений от земельного налога:

 

Охрана окружающей среды = охрана окр. среды (исп.) * 50%

 

2221,2 * 0,50 = 1110,6 тыс. руб.

 

· прочие структуры коммунального хозяйства - в процентах от теплоснабжения по исполнению отчетного бюджета. Теплоснабжение составит 1,13%. Тогда прочие структуры коммунального хозяйства:

 

Прочие структуры коммунального хозяйства = теплоснабжение * 1,13%;

 

288* 0,0113 = 3,3 тыс. руб.

 

- остальные статьи и группы затрат - принимаются равными бюджетным назначениям отчетного года.

 

Составим таблицу расходов планируемого периода

Таблица 3. Расходы планируемого года, тыс. руб.

Код	Наименование статей расходов	Бюджет отчётного года
		назнач.	исполн.	в том числе
				бюджет текущ. расх.	бюджет развития
1	2	3	4	5	6
01 01	Государственные органы общего назначения	13 357,44	13392	9374,4	4017.6
01 10 03	Иные общегосударственные расходы	23 169,6	18511,2	18039,6	471,6
03	Правоохранительная деятельность и обеспечение безопасности	1 999,08	1948,3	17,5	1930.8
04 04	Промышленность, энергетика, строительство и архитектура	1353,6	686,2	686,2	-
05	Охрана окружающей среды (расходы за счёт земельного налога)	198	2221,2	1110,6	1110,6
04 05	Транспорт, связь и информатика	13860	13 107,6	11210,4	1897,2
04 05 01	-автомобильный транспорт	4320	4068	4068	-
04 05 07	-прочие виды транспорта	9540	9 039,6	7142,4	1897,2
06 02	Жилищно-коммунальное хозяйство	88 430,4	76143,6	500964,28	-
	-жилищное хозяйство	36 950,4	31464	258676,73	-
	-коммунальное хозяйство	51 120	44 391,6	242287,55	-
	в том числе теплоснабжение	28 800	25560	242287,55	-
	-прочие структуры коммунального хозяйства.	360	288	3,3	-
03 10	Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий	304,92	259,2	259,2	-
09	Образование	77 363,4	72 412,2	39 826,46	32585,74
	-оплата труда	24 443,6	24 480	33684,5	-
	-продукты питания	4 430,9	3650,4	3650,4	-
	-приобретение оборудования	1524,2	1 847,16	403,56	1443,6
	-капитальное строительство	3600	2 988	2088	900
	-прочие	-	-	-	-
08 01 02	Культура и искусство	3 229,6	2201,4	28,6	2172,8	' *■*
08 03	Средства массовой информации	75,6	36	36	-
07	Здравоохранение	52 187,8	39 389,8	38900,2	489,6
	-оплата труда	8739	9 048,6	12595,7	-
	-медикаменты, продукты питания	7 445,5	6 606	7927,2	-
	-приобретение оборудования	972	1260	770,4	-
	-капитальное строительство	3960	3600	1800	1800
	-прочие	-	-	-	1-
08 01 01	Физическая культура	3960	3744	3744	-
10	Социальная политика	19 088,6	18572,4	18572,4	-
	-оплата труда	18 442,8	17946	17946	-
	-детские компенсации	645,8	626,4	626,4	-
	-адресная помощь	-	-	-	-
10 05	Молодёжная политика	1522,8	687,6	687,6	-
	Итого расходов	300100,84

Расходы бюджета составили 300100,84 тыс.руб.

Расходы на транспорт являются самыми большими в составе бюджета расходов – 56,06%. Кроме того высокую статью затрат занимают расходы на ЖКХ – 20,6%.

Расходы на здравоохранение составят – 3,7%, на образование – 6,05%

Дефицит бюджета определен в размере 258709 тыс. руб.

Источниками финансирования дефицита бюджета города м.б. внутренние источники в следующих формах:

· займы, осуществляемые путем выпуска ценных бумаг;

· кредиты, полученные от кредитных организаций;

· бюджетные ссуды и бюджетные кредиты, полученные от бюджетов других уровней бюджетной системы;

· поступления от продажи имущества, находящегося в городской собственности;

· изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета города.