Управление рисками в банковской деятельности

Под рисками в банковской деятельности понимается возможность нарушения ликвидности и (или) финансовых потерь, связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка.

Управление рисками в банках - сложная проблема. Это многоступенчатый процесс идентификации, оценки (измерения) и контроль за рисками.

Управление рисками при осуществлении активных операций банков приобретает все большее значение. Глобализация финансовых рынков заставляет все большее число банков понять, что управление рисками наряду с компетентностью персонала и качеством информационных систем становится решающим фактором повышения и поддержания конкурентоспособности банка.

Внутрибанковская система управления рисками должна основываться на следующих принципах:

ü постоянный мониторинг, оценка и контроль за рисками;

ü наличие надежной информационной системы;

ü своевременное (чаще всего ежедневное) информирование руководства банка о состоянии дел и изменениях на рынках;

ü регулярный контроль счетов и ревизия (аудит) отчетности.

Высший административный орган банка должен одобрить главные принципы организации системы управления рисками, изложенные в письменном виде, регулярно получать информацию о рисках и периодически пересматривать принципы с учетом изменившихся условий.[10]

Руководитель банка обязан разрабатывать принципы и методы осуществления активных операций, регулярно пересматривать их, четко разграничивать полномочия своих подразделений, обеспечивать эффективный внутренний контроль и функционирование информационной системы оповещения о рисках, организовывать дискуссии среди членов высшего руководства и сотрудников соответствующих подразделений банка по поводу методов оценки и измерения рисков.

Персонал, занимающийся управлением рисками (их измерением, наблюдением и контролем), должен быть функционально отделен от персонала, занимающегося коммерческими операциями.

Важнейшими элементами такой системы управления рисками являются:

ü детально разработанная нормативная база, включающая основные принципы, правила и директивы;

ü информационная система, обеспечивающая наблюдение, контроль и информирование о рисках.

Продуманная внутрибанковская система лимитов и правил позволяет не только ограничивать общие «рискованные» обязательства банков, но и устанавливать соответствующие лимиты для отдельных подразделений банка. О любом превышении установленных лимитов следует сообщать руководству банка, разрешать подобное превышение может только специально уполномоченный на это персонал.

Нет такого риска, который мог быть полностью преодолен. Основная цель управления банковскими рисками состоит в их минимизации, т.е. поддержании наиболее возможного высокого уровня доходности операции при допустимом значении ликвидности, балансировании между риском, доходностью и ликвидностью. Менеджер банка должен стремиться максимизировать прибыль, не нарушая установленных границ ликвидности. Основой для принятия правильного решения является обладание достоверной информацией.

 

Заключение

Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня - основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором строится стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота. Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов.

 

 

Список используемой литературы

1. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 № 145 - ФЗ (принят ГД ФС РФ 17. 07. 1998) (ред. от 27.12.2009)

2. Кузнецова Е. И. «Деньги, кредит, банки» - М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2009

3. Куликов А. Г. «Деньги, кредит, банки» - М.: КноРус, 2009

4. Леонтьев В.Е., Радковская Н. П. «Финансы. Деньги, кредит и банки: учебное пособие, изд. 3-е, испр., доп». - М., ИВЭСЭП, 2005

5. Малахова Н. Г. «Деньги, кредит, банки: пособие для подготовки к экзаменам» - М.: Приор-издат, 2008

6. Семочкин В. И. "Гибкое развитие предприятия: анализ и планирование" -М.: Дело, 2007

7. Райзберг Б.А. Книга "Экономика и финансы», Издательство: Экзамен, 2008

8. «Деньги, кредит, банки: учебник для вузов» под ред. Лаврушина О.И. – М.: КноРус, 2008

9.  «Финансы: учебник для вузов, обучающихся по экономическим специальностям, специальности «Финансы и кредит» Под ред. Г. Б. Поляка – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2007

10. «Финансы, денежное обращение и кредит: учебник» Под ред. Романовского М.В., Врублевской О.В. – М.: Юрайт-Издат, 2007

11. Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. проф., д. э. н. А.П. Ковалева. – Ростов-на-Дону, Феникс, 2005

12. Основы казначейской системы, А.М. Крохина // Финансы, 2006

13. Организация деятельности коммерческого банка / И.В. Пещанская. – М.: ИНФРА-М, 2007

14. Основы банковского дела / Под ред. д. э. н., проф. О.Г. Семенюты. – Ростов на Дону, Феникс, 2005

15. Экономический журнал, №7/2005

16. Журнал Экономист, №03/2008

17. Российская газета

18. http://www.bibliotekar.ru – Электронная библиотека, раздел: Бизнес, финансы

19. http://www.ronl.ru – Виртуальный мир студентов и школьников

20. http://www.inventech.ru – Деньги, кредит, банки

21. http://institutiones.com – Экономический портал.

 

Приложение

Рисунок 1. Организационная структура коммерческого банка

 

 

Рисунок 2. Пассивы и активы

 

                  Пассивы                                                                Активы

1. Собственные средства                                     1.  Затраты на собственные нужды

2. Недепозитные источники                                2.  Непроизводительные вложения

3. Депозитные источники                                    3.  Производительные вложения

 

[1] Организация деятельности коммерческого банка / И.В. Пещанская. – М.: ИНФРА-М, 2007

 

[2] «Деньги, кредит, банки: учебник для вузов» под ред. Лаврушина О.И. – М.: КноРус, 2008

 

[3] http://institutiones.com/books/kommercheskie_banki

[4] Основы банковского дела / Под ред. д.э.н., проф. О.Г. Семенюты. – Ростов на Дону, Феникс, 2005

 

[5] Основы казначейской системы, А.М. Крохина // Финансы, 2006

 

[6] Куликов А. Г. «Деньги, кредит, банки» - М.: КноРус, 2009

 

[7] http://www.ronl.ru/bankovskoe_delo

[8] Кузнецова Е. И. «Деньги, кредит, банки» - М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2009

 

[9] Журнал Экономист, №03/2008

 

[10] Финансы, денежное обращение и кредит / Под ред. проф., д. э. н. А.П. Ковалева. – Ростов-на-Дону, Феникс, 2005