Тема № 9. «Коммерческий и потребительский виды кредитов, необходимость их развития»

Вопрос № 1.

1.  Коммерсант берет кредит в байке на один год для покупки мебели в
своп загородный дом - в данном случае используется
потребительский кредит - это целевая форма кредитования
физических лиц. В роли кредитора могут выступать как
специализированные кредитные организации, так и любые
юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг.

В денежной форме этот кредит предоставляется как банковский кредит физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты товаров, услуг и т.п. весьма распространен такой кредит в товарной форме - в виде розничной продажи товаров с отсрочкой платежа. В мировой практике потребительский кредит охватывает все слои трудоспособного населения, в основном через розничные системы кредитных карточек.

2. Государство выпускает заем и предлагает его коммерческим
банкам; деньги идут на погашение дефицита госбюджета - в
данном случае используется Государственныи кредит, основным
признаком которого является непременное участие государства в
лице органов власти различных уровней.

Осуществляя функции кредитора, государство через Центральный банк производит кредитование конкретных отраслей и регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах (если возможности бюджетного финансирования исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены по причинам конъюнктурного характера); коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или осуществлении операций на рынке ценных бумаг. В современных условиях основной формой кредитных отношений при государственном кредите являются такие отношений, при которых государство выступает заемщиком средств.

Следует отметить, что государственный кредит может использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики финансовыми властями страны.

Завод по производству двигателей поставляет автомобильному заводу партию своего товара с отсрочкой платежа - в данном случае используется коммерческий кредит. Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского: в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг.

Коммерческий кредит предоставляется исключительно в товарной форме. Ссудный капитал в этом случае интегрирован с промышленным или торговым, что в современных условиях нашло практическое выражение в создании финансовых компаний, холдингов и других аналогичных структур, включающих в себя предприятия розничной специализации и направлений деятельности.

Средня» стоимость коммерческого кредита всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени. При юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за это кредит включается в цену товара, а не определяется специально.

Инструментом коммерческого кредита традиционно является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по Простой вексель - содержит прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору.

- Переводной вексель - Вексель Тратта -предоставляющий письменный приказ заемщику осо стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу либо предъявителю векселя.

В современных условиях функции векселя часто принимает на себя стандартный договор между поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции на условиях коммерческого кредита.

В мировой практике коммерческий кредит получил исключительно широкое распространение. В разных странах до 60-85 % от суммы сделок в оптовой торговле осуществляется на условиях коммерческого кредита.

На практике применяется три разновидности коммерческого кредита:

- Кредит с фиксированным сроком погашения.

- Кредит с возвратом после фактической реализации
заемщиком поставленных в рассрочку товаров.

- Кредитование по открытому счету (поставка
следующей партии товаров на условиях коммерческого
кредита осуществляется до момента погашения
задолженности по предыдущей поставке.)

4. Акционерное предприятие выпустило облигации для пополнения своих финансовых средств; они были приобретены другими коммерческими предприятиями и банками - в данном случае речь идет об операциях с ценными бумагами, а конкретно - об облигации - эмиссионной ценной бумаге, дающей право ее держателю на получение от заемщика (иммитента), в предусмотренный срок, получить ее номинал и зафиксированный процент от ее стоимости и имущественного эквивалента (если это предусмотрено условиями выпуска. Виды облигаций:

- Именные (купонные) - на предъявителя. Купон - часть
облигационного сертификата, которая при отделении от
сертификата дает владельцу право на получение
процента (дохода), размер и дата получения которого
обозначены на купоне.

- Процентные - доход выплачивается путем оплаты
купонов к облигациям. Выплата может осуществляться
либо ежегодно, либо единовременно при погашении
займа путем начисления процентов к номинальной
стоимости.

- Облигации целевых займов - по ним проценты не
выплачиваются, а ее владелец получает право на
приобретение соответствующих товаров или услуг, под
которые выпущены займы.

Общие черты:

Все формы и виды кредита призваны компенсировать дефицит средств у заемщиков; кредиты ускоряют товарооборот и оборот денежных средств, что стимулирует развитие производства и экономики.

Различия:

1. По видам:

- банковский кредит,

- коммерческий кредит,

- иммиссия ценных бумаг.

2. По кредиторам:

- специализированные кредитные органы,

- неспециализированные кредитные органы,

- юридические лица.

  3. По сроку возврата:

- онкольные (возврат в фиксированный срок после
поступления официального уведомления от кредитора),

- краткосрочные (на срок до шести месяцев),

- среднесрочные (на срок до одного года),

- долгосрочные (на срок от трех до пяти лет).

4. По предмету кредита:

- денежный заем,

- товарный кредит (покупка в рассрочку),

- вексель тратта (передача долговых обязательств),

- операции с ценными бумагами.

Вопрос № 2.

В современной практике применяются три разновидности коммерческого кредита:

1. Кредит с фиксированным сроком погашения.

2. Кредит с возвратом после фактической реализации заемщиком
поставленных в рассрочку товаров.

3. Кредитование по открытому счету (поставка следующей партии
товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до
момента погашения задолженности по предыдущей поставке).
Коммерческие банки - важнейший компонент кредитной системы. Они

аккумулируют основную долю кредитных ресурсов, предоставляют клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая выдачу ссуд, прием депозитов, расчеты, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной валюты и т.д.

В книге «Общая история денег и кредита» приводится следующее определение коммерческого банка:

Коммерческий _г банк - это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли. Функции коммерческого банка:

1. Аккумуляция и мобилизация денежного капитала.

2. Посредничество в кредите.

3. Создание кредитных денег.

4. Проведение расчетов и платежей.

5. Организация выпуска и размещения ценных бумаг.

6. Оказание консультационных услуг.

Аккумуляция и мобилизация денежного капитала - мобилизуемые банком свободные денежные средства предприятий и населения приносят их владельцам доходы в виде процента и создают базу для проведения ссудных операций.

Посредничество в кредите - данная функция нее менее важна чем предыдущая, так как прямым кредитным отношениям между владельцами свободных средств и заемщиками препятствует несовпадение объема капитала, предлагаемого для ссуды, с потребностью в нем. Не совпадает и срок высвобождения этого каптала со сроком, на который он требуется заемщику.

Непосредственные кредитные связи между владельцами капитала и заемщиками затрудняют также риски неплатежеспособности заемщика. Коммерческие банки, выполняя роль финансового посредника, устраняют эти затруднения.

Создание кредитных денег - специфическая функция (создание банковских депозитов, которые используются помощью чеков, карточек, электронных переводов). Коммерческие банки образуют депозиты, принимая наличные деньги от своих клиентов. При этом происходит замена одного вида кредитных денег (банкнот) другими (депозитами). Кроме того, банк создает депозиты на основе выдачи банковских ссуд, приобретения у клиентов ценных бумаг, иностранной валюты и золота. При этом происходит увеличение денежной массы в обращении.

Проведение расчетов и платежей - осуществляется банками в режиме посредничества. Они осуществляют платежи по поручению клиентов, принимают деньги на счета и ведут учет всех денежных поступлений и выдач. Эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой банковской структурой вызывает совершенствование технологии расчетных операций. В этих странах создаются новые расчетные системы.

Организация выпуска и размещения цепных бумаг - коммерческие банки активно участвуют в формировании первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней.

Консультационные услуги - консультирование клиентов по таким вопросам, как повышение их кредитоспособности, получение лизинговых и инновационных кредитов, применение новых форм расчетов, использование пластиковых карточек, составление отчетности.

Риск коммерческого кредита связан с риском потерь от неплатежеспособности клиента. Именно поэтому в современной банковской системе быстро распространяются лизинговые операции - приобретение банками за свой счет разнообразных основных средств последующей передачей их в аренду. Банки остаются собственниками имущества, переданного в аренду. Выгода для банка при проведении лизинговых операций состоит в том, что величина арендной платы здесь выше, чем процентная ставка по долгосрочным кредитам, выдаваемым на тот же срок. Кроме того, здесь нет риска потерь от неплатежеспособности клиента, поскольку при нарушении условий договора, банк может потребовать возврата переданного в аренду имущества.

Лизинговые операции получили широкое распространение в развитых зарубежных странах. В России развитие лизинговых операций стало возможным после снижения темпов инфляции, укрупнения кредитных ресурсов банков; а главным препятствием, на сегодняшний день, является недостаточно разработанная правовая база.

Вопрос № 3.

 

                Дисконт = 10000*40*30/100*30 = 12000000/36000 = 333,34 руб.

1. Сумма получения для Иванова = 10000-333,34 = 9666,66 руб.

Вопрос № 4.

Потребительский кредит - предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и специализированными кредитно-финансовыми институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме, товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле. Денежную ссуду получают в банке с использованием средств в потребительских целях. С помощью такого кредита реализуются товары длительного пользования. Срок кредита составляет до трех лет, процент - от 10-до 25 %.

Население промышленно развитых стран тратит от 10- до 20% своих ежегодных доходов на покрытие потребительского кредита. В случае неуплаты по нему имущество изымается кредитором.

Самым важным условием для развития потребительского кредита в России является стабилизация регулярности выплаты заработной платы (в некоторых регионах страны до сего дня имеют место задержки выплаты заработной платы) и снижение уровня инфляции. Также немаловажным фактором является снижение процентных ставок банка на потребительский кредита (на сегодняшний день процентная ставка по банковским потребительски кредитам достигает 28-36 %).

Потребительский кредит называют «Накоплением наоборот» потому, что при накоплении (сбережении) средств потребитель начинает сберегать денежные средства с нуля (единицы) до конечной суммы, необходимой для приобретения товара, а при использовании потребительского кредита -получает необходимый товар и погашает заем от итоговой суммы к нулю. Итог же обеих операций один - приобретение товара.

В нашем городе потребительский кредит предоставляется:

1. Банками - под залог имущества заемщика; с фиксированным сроком
возврата; с фиксированной процентной ставкой (до 30%); с наличием
поручителей.

2. Предприятиями розничной торговли - реализация товаров в рассрочку
с проведением платежей:

 

- через банк (до 30 % за использование кредита), '

- непосредственно через кассу торгового предприятия (от
5 до 12 % за использование кредита).

При наличии прописки в городе; двух документов, удостоверяющих личность; справки о доходах. Сроки кредитования зависят:

1. Для банков - в зависимости от суммы займа и уровня доходов
заемщика.

2. Для магазинов — в зависимости от суммы покупки, уровня доходов
потребителя и программы реализации товара. В каждом магазине
действуют свои программы реализации товаров в кредит.

 

                 И банки и магазина допускают возможность досрочного погашениякредитных обязательств без перерасчета процентных выплат; отдают предпочтение заемщиками со стабильным (пусть даже не очень высоким) доходом.

Вопрос № 5.

 

	Цена кредита (тыс, руб.)	Общая цена (тыс. руб.)
А) Олег платил 12 месяцев по 2,4 тыс. руб. в месяц	8,8	28,8
Б) Вера платила 1 год по 0,7 тыс. руб. в неделю	16,4	36,4
В) Борис платил 2 года по 1,6 тыс. руб. в месяц	18,4	38,4

А) При существующем на первый взгляд «дешевом» варианте Веры (0.7 тыс. руб. в неделю) или Бориса (1.6 тыс. руб. в месяц), цена товара резко возрастает по сравнению с кредитом Олега: так кредит Олега составил 44 %, кредит Веры - 82 %, а кредит Бориса - 92 % от стоимости товара.

Таким образом, наиболее выигрышным для потребителя является
вариант текущих платежей, предусмотренный вариантом «А» (Олег) - цена
кредита относительно невысока, что позволяет потребителю сэкономить
денежные средства.            

Б)В целом же система текущих платежей с точки зрения отчуждения увеличенной суммы денежных средств невыгодна для потребителя, однако с точки зрения того, что дорогие товары становятся доступными потребителям с невысокой планкой доходов, можно говорить об относительной выгоде данной формы платежа за приобретенный в рассрочку товар.

Тема № 10. «Современные специфические формы кредитования: