2020-01-14
66
| Месяц | Продано ПВХ-изделий | Прогноз | ||
| Кол-во кв.м. | ||||
| 2003-2004 (факт) | С учетом темпов роста | С учетом уравнения тренда | Среднее | |
| 2003 | 2005 | |||
| Январь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Февраль | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Март | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Апрель | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Май | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Июнь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Июль | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Август | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Сентябрь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Октябрь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Ноябрь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Декабрь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| 2004 | вырезано | |||
| Январь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Февраль | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Март | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Апрель | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Май | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Июнь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Июль | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Август | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Сентябрь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Октябрь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Ноябрь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Декабрь | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
Соотношение прогнозируемых и фактических объемов сбыта помесячно представлено на рис. 2.2.
Вырезано
Рис. 2.2. Прогнозируемые объемы сбыта ПВХ-изделий в 2005-2006 гг. ООО «Новый Дом»
Анализ эффективности инвестиционного проекта
Основными методами оценки программы инвестиционной деятельности являются:
- расчет срока окупаемости инвестиций;
- определение чистого приведенного эффекта;
- определение внутренней нормы доходности.
Анализ осуществлялся на основе следующих исходных данных:
Таблица 2.3
Курс доллара в 2004-2005 гг.
| 2004 | 2005 | |||||||||||||
| 07 | 08 | 09 | 10 | 11 | 12 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| вырезано | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано | ||||||
Таблица 2.4
План сбыта
| Наименование | Цена (у.е.) |
| вырезано | вырезано |
| вырезано | вырезано |
| вырезано | вырезано |
| вырезано | вырезано |
Таблица 2.5
Сырье, материалы, комплектующие
| Наименование | Ед.изм. | Цена (руб.) | Цена (у.е.) |
| Стекло | Кв.м. | вырезано | вырезано |
| Рамка | Кв.м. | вырезано | вырезано |
| Герметик | Шт. | вырезано | вырезано |
| Уголок | Шт. | вырезано | вырезано |
| Кл.лента | Кв.м. | вырезано | вырезано |
| Мол.сито | Кв.м. | вырезано | вырезано |
| Профиль 24 – 1 | Кв.м. | вырезано | вырезано |
| Профиль 24 – 2 | Кв.м. | вырезано | вырезано |
| Профиль 32 - 2 | Кв.м. | вырезано | вырезано |
Таблица 2.6
Затраты сырья, материалов, комплектующих для производства
Единицы изделия
| Однокамерный стеклопакет – 24 мм | Двухкамерный стеклопакет – 24 мм | Двухкамерный стеклопакет – 32 мм | Потери | |
| 1 | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Герметик | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Кл.лента | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Мол.сито | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Профиль | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| 1 | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Рамка | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Стекло | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Уголок | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Издержки (руб.+у.е.) | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
| Производственный цикл (дн.) | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
С помощью программного обеспечения Project Expert была рассчитана себестоимость продукции каждого вида, которая составила:
Таблица 2.7
Себестоимость ПВХ-изделий
| Наименование | Себестоимость |
| Однокамерный стеклопакет – 24 мм | вырезано |
| Двухкамерный стеклопакет – 24 мм | вырезано |
| Двухкамерный стеклопакет – 32 мм | вырезано |
| вырезано |
Таблица 2.8
Зарплата персонала
| Должность | Кол-во | Оклад (руб.) | Надбавки |
| Начальник производства | вырезано | вырезано | + 0,2% при плане  от V
|
| Слесарь оборудования | вырезано | вырезано | + 0,2% при плане  от V
|
| Кладовщик | вырезано | вырезано | + 0,1% при плане от V
|
| Уборщица | вырезано | вырезано |
Транспортные расходы:
1% от стоимости поставляемых материалов и комплектующих
Таблица 2.9
Налоги
| Налог | Ставка (%) | Налогооблагаемая база | Периодичность выплат |
| Налог на прибыль | вырезано | Прибыль | вырезано |
| НДС | вырезано | Добавленная стоимость | вырезано |
| Налог на имущество | вырезано | Имущество | вырезано |
| ЕСН | вырезано | Заработная плата | вырезано |
Таблица 2.10
Лизинг
| Наименование | Цена (руб.) | Стоимость кредитных ресурсов | Периодичность выплаты | Срок | Амортизация |
| Здание | вырезано | вырезано | ежемесячно | вырезано | вырезано |
| Оборудование | вырезано | вырезано | вырезано | вырезано |
Лизинг - это один из способов ускоренного обновления основных средств, позволяющий предприятию получить в свое распоряжение средства производства, не покупая их и не становясь собственником.
Недостатком лизинга по сравнению с кредитами банка является его более высокая стоимость, т.к. лизинговые платежи, которые платит предприятие-лизингополучатель лизинговому учреждению, должны покрывать амортизацию имущества, стоимость вложенных денег и вознаграждение за обслуживание покупателя.
Преимущества лизинга для арендатора в том, что:
- предприятие-пользователь освобождается от необходимости инвестирования единовременной крупной суммы, а временно высвобожденные суммы денежных средств могут использоваться на пополнение собственного оборотного капитала, что повышает его финансовую устойчивость;
- вырезано
