2020-01-14
319
2.1 Краткая характеристика предприятия
Гостиница "Спутник" представляет собой четырехэтажное, однокорпусное здание, расположена на въезде в город и является крупнейшей гостиницей области. Номерной фонд состоит из 90 комфортабельных номера категорий "апартаменты", "люкс", "полулюкс" и "бизнес-класс". Вместимость гостиницы 148 мест.
Во всех номерах гостиницы есть санузлы, телевизоры, мини-бары, телефоны, бесплатный комплект принадлежностей и косметики для ванной. Уборка номера горничной производится ежедневно. Смена постельного белья производится 1 раз в 3 дня. Смена полотенец происходит ежедневно. Все номера оснащены рекламно – информационными материалами: информационным справочником, телефонным справочником, перечнем предоставляемых гостиницей услуг, противопожарной инструкцией.
Гостиница предоставляет возможность проводить презентации, семинары, конференции, деловые встречи и переговоры. В ней располагается конференц-зал на 40 мест, обустроенный мебелью, экраном и проектором. Также предоставляются услуги факсимильной связи, копировальной техники.
Лобби-бар расположен на первом этаже гостиницы. Утром здесь накрываются столы для завтрака, который включен в стоимость проживания и представляет собой шведский стол. Также в баре – большой ассортимент напитков. Персонал гостиницы носит форменную одежду, вид которой зависит от дифференцирования по должностям.
Сущность организационной структуры - в делегировании прав и обязанностей для разделения труда. Организационная структура гостиницы является отражением полномочий и обязанностей, которые возложены на каждого ее работника.
Организационная структура гостиницы «Спутник» позволяет установить взаимоотношения, которые связывают высшее руководство с низшими уровнями работников. Эти отношения устанавливаются посредством делегирования, которое означает передачу полномочий и задач лицу, которое принимает на себя ответственность за их выполнение.
| |
Гостиница предлагает гостям следующие услуги:
1. Круглосуточный прием и размещение гостей;
2. Лобби-бар (большой выбор закусок и широкий ассортиментов напитков);
3. Конференц-зал
Рассмотрим динамику реализации услуг в гостинице «Спутник» (табл. 1).
Таблица 1
Динамика реализации услуг в ООО "Спутник"
| Показатель | Единица измерения | 2007 год | 2008 год | 2009 год |
| Объем реализации услуг | тыс.р. | 82 680 | 119 784 | 134 040 |
| Абсолютный прирост базисный | тыс.р. | - | 37 104 | 51 360 |
| Абсолютный прирост цепной | тыс.р. | - | 37 104 | 14 256 |
| Темп роста базисный | % | - | 144,9 | 162,1 |
| Темп роста цепной | % | - | 144,9 | 112,0 |
| Темп прироста базисный | % | - | 44,9 | 62,1 |
| Темп прироста цепной | % | - | 44,9 | 12,0 |
Среднегодовой темп роста можно рассчитать по среднегеометрической взвешенной:
Тр = √1,0 * 1,449 * 1,12 = 1,274 = 117,5%
Среднегодовой темп прироста:
Тпр = 117,5 – 100,0 = 17,5%
Динамику реализации услуг можно также изобразить графически (рис. 2, рис. 3).
Рис. 2. Динамика объемов реализации услуг в ООО «Спутник»
Рис. 3. Динамика цепных темпов роста объемов реализации услуг в ООО «Спутник»
Изучив динамику реализации услуг за 2007 – 2009гг., можно сделать вывод о том, что деятельность предприятия имеет положительную тенденцию роста объемов реализации услуг.
Обобщающую характеристику изменений ассортимента предоставляемых услуг дает одноименный коэффициент, уровень которого определяется следующим образом:
К = Объем услуг, принятый в расчет ч Базовый объем реализации услуг
В расчет данного коэффициента принимается фактический объем услуг каждого вида в отчетном периоде, но не более планового прошлого периода.
Рассчитаем его величину по данным следующей таблицы:
Таблица 2
Анализ выполнения плана реализации услуг ООО «Спутник» за 2009г.
| Услуга | Объем реализации услуг, тыс. руб. | |||
| План | Факт | +, - | % к плану | |
| Проживание гостей | 105 000 | 132 480 | +27 480 | +26,2 |
| Лобби-бар | 1 500 | 1 200 | -300 | -20,0 |
| Конференц-зал | 310 | 360 | +50 | +16,0 |
| Итого | 116 800 | 134 040 | +27 230 | +22,2 |
Из таблицы видно, что за отчетный период план по реализации услуг перевыполнен на 22,2%
Вернемся к выше указанному коэффициенту.
К = (105 000 + 1 200 + 310) ч 116 800 = 0,912
Судя по величине этого коэффициента, произошли существенные изменения в ассортиментной политике предприятия: значительно увеличился выпуск первой и третьей услуг и сократился второй.
Проанализируем показатели рентабельности гостиницы (табл. 3).
Таблица 3
Показатели рентабельности ООО «Спутник» (%)
| № | Показатель | Период | Изменение | |
| 2008 год | 2009 год | +/- | ||
| 1 | Рентабельность продукции | 23,4 | 30,8 | 7,4 |
| 2 | Рентабельность продаж | 19 | 23,5 | 4,5 |
Показатель рентабельности продукции увеличился, следовательно, увеличилась и сумма прибыли с каждого рубля, затраченного на реализацию продукции. Показатель рентабельности продаж также увеличился, значит, повысилась эффективность коммерческой деятельности в ООО «Спутник».
Полученные результаты позволяют сделать вывод о том, что услуги, реализуемые ООО «Спутник», рентабельны, а коммерческая деятельность предприятия эффективна. Проанализируем показали прибыли гостиницы за 2008 – 2009 гг. (табл. 4).
Таблица 4
Показатели прибыли ООО «Спутник» (тыс. руб.)
| Наименование | 2008 г. | 2009 г. | Изменение | |
| +/- | % | |||
| Выручка от реализации услуг за вычетом НДС и других аналогичных платежей | 119 784 | 134 040 | +14 256 | +11,90 |
| Себестоимость реализации услуг | 97 055 | 102 426 | 5 371 | 5,5 |
| Балансовая прибыль | 22 729 | 31 614 | +8 888 | +39 |
| Валовая прибыль | 35 048,66 | 46 661,84 | 11 613,18 | +33 |
| Прибыль от реализации | 14 290,66 | 25 146,84 | 10 856,18 | +75,5 |
На основании таблицы 4 можно сделать следующие выводы. Выручка от реализации увеличилась на 14 256 тыс. руб., при этом себестоимость реализации услуг увеличилась на 5 371 тыс. руб., что в свою очередь показывает увеличение балансовой прибыли на 39% по сравнению с предыдущим годом.
Обеспеченность предприятия персоналом определяем путем сравнения фактического количества работников с плановой потребностью в целом и по отдельным должностям (табл. 5). Такое сравнение дает возможность установить правильно ли подобран и расставлен персонал.
Таблица 5
Обеспеченность трудовыми ресурсами за 2009 год в ООО "Спутник"
| Трудовые ресурсы | Численность план | Численность факт | Процент обеспеченности |
| Среднесписочная численность персонала, в том числе: | 58 | 53 | 91,4 |
| ген. директор | 1 | 1 | 100 |
| управляющий | 1 | 1 | 100 |
| гл. бухгалтер | 1 | 1 | 100 |
| бухгалтер | 1 | 1 | 100 |
| руководитель службы размещения | 1 | 1 | 100 |
| сотрудник службы размещения | 7 | 4 | 57 |
| старший охранник | 4 | 4 | 100 |
| охранник | 16 | 16 | 100 |
| администратор лобби-бара | 1 | 1 | 100 |
| повар | 3 | 3 | 100 |
| официант | 5 | 3 | 60 |
| бармен | 4 | 4 | 100 |
| посудомойка | 3 | 3 | 100 |
| горничная | 10 | 10 | 100 |
Обеспеченность предприятия персоналом составляет 91,4%, что вполне приемлемо для эффективной работы, т.к. недостающие 8,6% - это, в основном, работники, необходимые в качестве замены на периоды очередных и учебных отпусков, а также отпусков по больничному листу. Хотя в подборе и расстановке работников не существует необходимости кардинальных изменений, но, если учесть, что одной из причин поступления жалоб является невозможность доставки заказа из лобби-бара в номер, следует иметь в виду: проблема с нехваткой обслуживающего персонала имеет место и должна быть решена.
Квалификационный уровень работников определяем путем изучения таких признаков как возраст, образование и стаж работы (табл. 6).
Таблица 6
Показатели качественного состава трудовых ресурсов в ООО "Спутник"
| Показатель | Численность работников на конец 2008г. | Численность работников на конец 2009г. | Удельный вес, % | |
| 2008 год | 2009 год | |||
| По возрасту, лет до 20 20-30 30-40 40-50 50-60 | 0 33 12 4 4 | 0 29 16 4 4 | 0,0 62,3 22,7 7,5 7,5 | 0,0 54,7 30,3 7,5 7,5 |
| Итого | 53 | 53 | 100 | 100 |
| По образованию среднее среднее специальное незакончен. высшее высшее | 14 23 10 6 | 14 27 5 7 | 26,4 43,4 18,9 11,3 | 26,4 51,0 9,4 13,2 |
| Итого | 53 | 53 | 100 | 100 |
| По трудовому стажу, лет до 1 1 - 5 | 28 25 | 20 33 | 52,8 47,2 | 37,7 62,3 |
| Итого | 53 | 53 | 100 | 100 |
Большинству работников ООО «Спутник» от 20 до 30 лет. В 2009 году увеличилось количество работников в возрасте от 30 до 40 лет (на 7,6%). Количество сотрудников от 20 до 30 лет снизилось на 7,6%. Состав сотрудников от 40 до 60 лет не изменился.
Таким образом, на смену работникам без трудового стажа, чаще всего после профессиональных лицеев, или студентов приходят люди с опытом работы. Большая часть работников имеет среднее специальное образование. Изменение качественного состава персонала происходит в результате его движения (табл. 7).
Таблица 7
Показатели движения качественного состава персонала в ООО "Спутник"
| Показатель | 2008 год | 2009 год |
| Численность персонала на начало года | 53 | 53 |
| Приняты на работу | 28 | 20 |
| Выбыли, в том числе по собственному желанию за нарушение трудовой дисциплины | 28 24 4 | 20 18 2 |
| Численность персонала на конец года | 53 | 53 |
| Среднесписочная численность персонала | 53 | 53 |
| Коэффициент оборота по приему работников | 0,528 | 0,377 |
| Коэффициент оборота по выбытию работников | 0,528 | 0,377 |
| Коэффициент текучести кадров | 0,528 | 0,377 |
| Коэффициент постоянства кадров | 0,472 | 0,623 |
В 2008 году текучесть кадров составила 52,8%, к концу 2009 года она уменьшилась на 15,1%. Как правило, уходят молодые и перспективные сотрудники в возрасте от 20 до 30 лет, имеющие высшее или неполное высшее образование. Основной причиной их увольнений является невысокая заработная плата и отсутствие возможности карьерного роста.
