Соответствующий отчетный период

Общая характеристика ЗАО «Калиандр»

ЗАО «Каландр» - предприятие по производству искусственных материалов, расположенное в Пушкинском районе Московской области, обладающее высокими технологиями производства, широким спектром выпускаемой продукции, поставляемой в розничную торговлю и на экспорт. Одновременно предприятие является материальной базой для многих отраслей отечественной промышленности: автомобильной, швейной, полиграфической, электротехнической и других отраслей.

Начало истоков образования предприятия относится к апрелю 1947 года. За период своего функционирования оно прошло несколько этапов своего развития: артель – 1947 год, фабрика – 1960 год, химзавод – 1963 год, производственное объединение – 1976 год, открытое акционерное общество – 1991 год, ЗАО «Каландр» - 2001 год и по настоящее время.

 Направление основной деятельности предприятия - производство искусственных материалов с ПВХ покрытием было избрано в 1967 году. Начиная с 1969 года завод приступил к изготовлению нового ассортимента для удовлетворения потребностей в дублированных материалах швейной и обувной промышленности.

1971 год - год начала генеральной реконструкции завода, в результате чего Мамонтовское производственное объединение стало одним из крупнейших производителем отрасли искусственных кож, оснащенным современным высокопроизводительным импортным оборудованием, передовой технологией с высоким уровнем механизации и автоматизации производственных процессов.

На протяжении всего периода функционирования предприятия особое внимание уделялось вопросам модернизации оборудования, обновлению ассортимента, повышению качества выпускаемой продукции.

В 1976-1980г.г. были закуплены новые универсальные импортные линии к уже существующему ассортименту, добавился выпуск новой продукции:

- прокладочный материал;

- пластифицированные галантерейные пленки;

- светотехнический материал;

- переплетный материал “Бумвинил”;

- столовая клеенка с ПВХ покрытием на нетканой основе.

В 1980 году было запущено в эксплуатацию производство печатных валов на импортном оборудовании для отрасли искусственных материалов. ЗАО “Каландр” стало единственным производителем данных валов в отрасли, что позволило предприятию стать ведущим производителем столовой клеенки.

В 1981 году на предприятии создано АСУ для решения задач оперативного управления производством с использованием вычислительной техники, в последствии был осуществлен переход на базу персональных компьютеров и создания локальной сети.

Автоматизация рабочих мест - отличительная черта организации управления производством и трудом на ЗАО “Каландр”.

С 1989 года предприятие начинает экспортировать свою продукцию за рубеж - Италия, Франция, Германия, Польша, Болгария, Иордания, Сирия.

Характерная черта экономической политики предприятия – работа, связанная с изучением мирового опыта повышения производительности труда и достижения мировых рубежей эффективности.

В 1994 году предприятию вручен фирмой «TUV SERT» Международный сертификат на систему качества, внедренную в производстве искусственных кож и пленочных материалов, гарантирующий выпуск конкурентоспособной продукции.

Предприятие за производственные достижения награждено многочисленными дипломами и почетными грамотами, а также удостоено орденом «Красного знамени», сертификата РФ «Лидер Российской экономики» и многих других наград.

ЗАО «Каландр» является одним из немногих эффективно функционирующих предприятий легкой промышленности, на долю которого приходится более 30% общероссийского производства столовой клеенки. Более 1000 промышленных и торговых предприятий, частных предпринимателей являются потребителями продукции, производимой ЗАО «Каландр».

Основные показатели деятельности предприятия.

Таблица 1

Наименование показателей	Ед. изм.	Факт 2008г	Факт 2009г	Абсолют откл.	Относит откл.
Реализация готовой продукции в действующих ценах	Т.руб	232921	314861	+81940	135,17
Прибыль от продаж	Т.руб	19951	7463	-12488	37,40
Товарная продукция в сопоставимых ценах	Т.руб	242695	361571	+118876	148,98
Основной ассортимент:
Клеенка столовая	тпм	17524	22170	+4646	126,51
Переплетные материалы	тпм	2855	2412	-443	84,5
Пленочные материалы	тм2	356	402	+46	112,9
Дублированные материалы	тм2	2025	867	-1158	42,8
Материал напольный «Автолин»	тм2	5,2	0,8	-4,4	15,4
Материал огнестойкий	тм2	475	593	+118	124,8
Цилиндры формные	шт.	536	480	-56	89,6
Производство товаров народного потребления в сопоставимых ценах	Т.руб	252580,4	315315	+62734,6	124,8
Производительность труда	Т.руб	337,9	383,4	45,5	113,5
Затраты на 1 рубль товарной продукции	коп	90,80	97,96		+7,96
Стоимость основных промышленно-производственных фондов на конец года в сопоставимых ценах	Т.руб	407465	471843
Стоимость запасов и затрат на конец года в сопоставимых ценах	Т.руб	22426	31948

 

Таблица 2

Показатели, характеризующие прибыльность и убыточность эмитента за

соответствующий отчетный период

Наименование показателя и Рекомендуемая методика расчета	Величина показателя		Отклонение
	2008 г.	2009 г .	Абсолютное	Относительное
Выручка, руб. Общая сумма выручки от продажи товаров, продукции, работ, услуг	294 298 000	195 750 000	-294298000	66,51
Валовая прибыль, руб. Выручка – себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг (кроме коммерческих и управленческих расходов)	7 311 000	9 478 000	+2167000	129,64
Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (непокрытый убыток), руб. Чистая прибыль (убыток) отчетного года	1 746 000	2 975 000	+1229000	170,38
Прибыль от продаж, руб. Прибыль от продаж (убыток) отчетного года	8 211 000	10 578 000	+2367000	128,82
Рентабельность собственного капитала, % Чистая прибыль / (капитал и резервы – целевые финансирование и поступления + доходы будущих периодов – собственные акции, выкупленные у акционеров)х 100	4,70	6.6	+1,9
Рентабельность активов, % (Чистая прибыль) / (балансовая стоимость активов) х 100	1,01	2,02	+1,01
Коэффициент чистой прибыльности, % (Чистая прибыль) / (Выручка) х 100	0,67	1.52	+0,85
Рентабельность продукции (продаж),% (Прибыль от продаж) / (Выручка) х 100	2,62	5.45	+2,83
Оборачиваемость капитала (Выручка) / (Балансовая стоимость активов – краткосрочные обязательства)	6,72	4.07	-2.65
Сумма непокрытого убытка на отчетную дату, руб. Непокрытый убыток прошлых лет + непокрытый убыток отчетного года	-	-	-
Соотношение непокрытого убытка на отчетную дату и валюты баланса (Сумма непокрытого убытка на отчетную дату) / (Балансовая стоимость активов)	-	-	-         -

 

2.2 Анализ организационной структуры закрытого акционерного общества «Калиандр»

Перед каждой организацией, каким бы видом деятельности она не занималась и к какой бы отрасли не относилась, стоит задача совершенствования структуры управления.

Это непрерывный процесс определения наилучших для данных условий организационных форм, облегчающий принятие решений, координацию действий, передачу нужной информации, а также рациональное распределение ответственности и полномочий. Управление подразумевает наличие отлично организованной внутренней связи. Одним из наиболее важным документом имеющихся у каждого должностного лица являются: штатное расписание и должностная инструкция, которая отражает права, обязанности и ответственность соответствующего должностного лица.

Например, должностная инструкция ведущего инженера отдела главного технолога ЗАО «Каландр» включает в себя следующие пункты:

1. Общее положение:

· подчиненность (главному технологу);

· необходимые знания для эффективного выполнения работы;

· требования к образованию и стажу работы;

2. Обязанности

3. Права:

· контроль за соблюдением технологического регламента;

· требования о соблюдении технологической дисциплины;

4. Ответственность:

· Качественное проведение контроля технологической дисциплины;

· Внесение изменений в технологические регламенты.

Основными органами управления являются:

- Генеральный директор;

- Общее собрание акционеров;

- Наблюдательный совет

Органом контроля за финансово-хозяйственной и правовой деятельностью общества является ревизионная комиссия.

Наблюдательный совет, Генеральный директор, ревизионная комиссия избираются Общим собранием акционеров, в порядке, предусмотренным настоящим Уставом и положениями о Наблюдательном совете, Генеральном директоре и ревизионной комиссии.

Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Общества в период между Общими собраниями акционеров.

Генеральный директор – как единоличный исполнительный орган общества осуществляет оперативное руководство текущей работы Общества в пределах своей компетенции.

Организационную структуру закрытого акционерного общества «Калиандр» можно охарактеризовать в целом как комбинированную. Так как она сочетает в себе линейно-функциональный тип построения организационной структуры и элементы функционально- департаментализационного типа построения. Так как оба обозначенных выше типа относят к иерархической структуре управления, то и организационную структуру данного Общества в общем виде является иерархической.

Схема управления рассматриваемого Общества представлена ниже на рисунке.

 

2.3 Анализ персонала ЗАО «Калиандр»

Персонал – это важный ресурс предприятия или организации. И, поэтому, как и любой другой ресурс, требует целенаправленного изучения по различным характеристикам, что необходимо для оптимального понимания текущего кадрового состояния предприятия и выработки дальнейшей кадровой политики.

Таблица 3

Характеристика персонала за 2008 год

Показатель	Кол-во чел.	Пол	Возраст лет	Стаж работы	Образование	Квалифика-ция
Численность персонала,	131
В т. ч.
Руководители	29
Ген. директор	1	м	49	25	Высшее	Инженер
Зам. ген. дир. по эк. и XXXфин.	1	ж	40	10	Высшее	Экономист
Зам. ген. дир. по пр-ву	1	м	53	20	Высшее	Инженер
Зам. ген. дир. по общим вопросам	1	м	46	21	Высшее	Экономист
Технич. дир.	1	м	59	31	Высшее	Инженер
Гл. бухгалтер	1	ж	35	15	Высшее	Бухгалтер
Гл. технолог	1	м	57	35	Высшее	Инженер
Нач. XXXXXXфин. отд.	1	ж	47	23	Высшее	Экономист
Нач. пл.-эк. отд.	1	ж	38	18	Высшее	Экономист
Нач. отд. тр. и зп	1	ж	50	28	Высшее	Экономист
Нач. отд. кад.	1	м	59	39	Высшее	Инженер
Нач. произв. отдела	1	м	59	30	Высшее	Инженер
Нач. тех. отд.	1	м	43	14	Высшее	Инженер
Нач. цеха	1	м	59	17	Ср. технич.
Нач. ОТК	1	м	45	26	Высшее	Инженер
Нач. АХО	1	м	39	15	Высшее	Инженер
Зам. нач. отд. снабжения	1	м	40	21	Ср. проф.
Зам. нач. ОТК	1	м	34	6	Ср. технич.
Зам. нач. отд. кадров	1	ж	31	4	Ср. проф.
Мастер участка погруз.-разгруз.	1	м	43	23	Среднее технич.
Зав. бюро пропусков	1	ж	65	20	Среднее
Зав. складом	2	ж	23	1	Высшее	Экономист
Зав. хоз-вом	1	ж	30	8	Ср. проф.
Зав. гаражом	1	м	31	5	Ср. проф.
Мастера участков	4	м-ж	28-40	5-12	Ср. проф.
Специалисты	27
Гл. инженер	1	м	53	26	Высшее тех.	Инженер
Гл. энергетик	1	м	51	19	Высшее	Инженер
Гл. механик	1	м	39	15	Высшее	Инженгер
Финансовый специалист	1	м-ж	28	4	высшее	Экономист
Экономист	4	м-ж	26-38	1-12	Высшее	Экономист
Бухгалтер	5	ж	29-50	4-15	Ср. проф.	Бухгалтер
Программист	1	м	27	1	Высшее
Инспектор по кадрам	2	ж	30 44	4 14	Ср. проф.
Инженер по комплектации	1	м	43	7	Высшее	Инженер
Менеджер по маркетингу	1	ж	33	5	Высшее	Менеджер
Инженер по подготовке пр-ва	1	м	42	5	Высшее	Инженер
Менеджер по сбыту	1	ж	31-36	8	Высшее	Менеджер
Инженер по ремонту	1	м	41	11	Высшее	Инженер
Инженер-технолог	1	м	37	9	Высшее	Инженер
Инженер-механик	1	м	30	Менее 1	Высшее	Инженер
Инженер по охр. труда и техн. безопасности	1	ж	39	8	Ср. проф.
Ст. инженер по качеству	1	м	29	2	Высшее	Инженер
Механик	2	м	32,50	5,11	Ср. проф.	Мастер
Др. служащие	15
Секретарь	1	ж	21	2	Ср. проф.
Водитель	3	м	26-39	2-15	Среднее
Экспедитор	3	м	28-40	2-9	Среднее
Сотрудник бюро пропусков	1	м	25	1	Ср. проф.
Дежурный бюро пропусков	2	ж	52-57	2-6	Среднее
Кассир	2	ж	47-52	9-15	Ср. проф.	Бухгалтер
Делопроизвод.	2	ж	23-25	0,2-3	Среднее
Техник по инвентаризации	1	ж	35	5	Ср. проф.
Рабочие	70
Уборщик служеб. и производ. Помещ.	3	ж	20-50	1-5	Среднее	2 разряд
Уборщик територии	1	м	59	10	Среднее	1 разряд
Подсоб. раб.	9	м-ж	20-36	0,2-4	Среднее	1 разряд
Слесарь-сантехник	3	м	22-48	0,2-6	Ср. спец.	4-5 разрояд
Грузчик	8	м	21-26	0,2-3	Среднее	2 разряд
Комплектовщик	4	м	21-45	2-11	Ср. спец.	3 разряд
Ст. кладовщик	1	м	35	5	Ср. спец.	3 разряд
Кладовщик	4	ж-м	36-44	5-14	Среднее	2 разряд
Контролёр	4	ж	25-45	1-13	Среднее	3-4 разряд
Электрик	2	м	34-42	3-5	Ср. спец.	5 разряд
Электромеханик	3	м	26-39	4-8	Ср. спец.	5 разряд
Слесарь- электрик по рем. электрооборуд.	3	м	29-48	1-20	Ср. спец.	4-5 разряд
Слесарь-наладчик	2	м	28-37	9-22	Ср. спец.	6 разряд
Слесарь-ремонтник	4	м	26-49	Менее 1до12	Ср. спец.	3-6 разряда
Слесарь	9	м-ж	21-48	1-17	Ср. спец.	2-6 разряда
Сварщик	2	м	28-40	0,2-6	Ср. спец.	4 разряд
Красильщик	8	м	20-30	1-5	Среднее	4 разряд

 

 

Таблица 4

Характеристика персонала за 2009 год

Показатель	Кол-во чел.	Пол	Возраст Лет	Стаж работы	Образование	Квалифика-ция
Численность персонала,	125
В т. ч.
Руководители	25
Ген. директор	1	м	49	25	Высшее	Инженер
Зам. ген. дир. по эк. и XXXфин.	1	ж	40	10	Высшее	Экономист
Зам. ген. дир. по пр-ву	1	м	53	20	Высшее	Инженер
Зам. ген. дир. по общим вопросам	1	м	46	21	Высшее	Экономист
Технич. дир.	1	м	59	31	Высшее	Инженер
Гл. бухгалтер	1	ж	35	15	Высшее	Бухгалтер
Гл. технолог	1	м	57	35	Высшее	Инженер
Нач. XXXXXXфин. отд.	1	ж	47	23	Высшее	Экономист
Нач. пл.-эк. отд.	1	ж	38	18	Высшее	Экономист
Нач. отд. тр. и зп	1	ж	50	28	Высшее	Экономист
Нач. отд. кад.	1	м	59	39	Высшее	Инженер
Нач. произв. отдела	1	м	59	30	Высшее	Инженер
Нач. тех. отд.	1	м	43	14	Высшее	Инженер
Нач. цеха	1	м	59	17	Ср. технич.
Нач. ОТК	1	м	45	26	Высшее	Инженер
Зам. нач. отд. снабжения	1	м	40	21	Ср. проф.
Зам. нач. ОТК	1	м	34	6	Ср. технич.
Мастер участка погруз.-разгруз.	1	м	43	23	Среднее технич.
Зав. бюро пропусков	1	ж	60	20	Среднее
Зав. складом	1	ж	23	1	Высшее	Экономист
Зав. хоз-вом	1	ж	30	8	Ср. проф.
Зав. гаражом	1	м	31	5	Ср. проф.
Специалисты	21
Гл. инженер	1	м	53	26	Высшее тех.	Инженер
Гл. энергетик	1	м	51	19	Высшее	Инженер
Гл. механик	1	м	39	15	Высшее	Инженгер
Финансовый специалист	1	м-ж	28	4	Высшее	Экономист
Экономист	3	м-ж	26-38	1-12	Высшее	Экономист
Бухгалтер	3	ж	29-45	4-15	Ср. проф.	Бухгалтер
Программист	1	м	27	1	Высшее
Инспектор по кадрам	2	ж	30 44	4 14	Ср. проф.
Инженер по комплектации	1	м	43	7	Высшее	Инженер
Менеджер по маркетингу	1	ж	33	5	Высшее	Менеджер
Инженер по подготовке пр-ва	1	м	42	5	Высшее	Инженер
Менеджер по сбыту	1	ж	31-36	8	Высшее	Менеджер
Инженер по ремонту	1	м	41	11	Высшее	Инженер
Инженер-технолог	1	м	37	9	Высшее	Инженер
Инженер-механик	1	м	30	Менее 1	Высшее	Инженер
Инженер по охр. труда и техн. безопасности	1	ж	39	8	Ср. проф.
Ст. инженер по качеству	1	М	29	2	Высшее	Инженер
Механик	2	М	32-50	5-11	Ср. проф.	Мастер
Др. служащие	11
Секретарь	1	ж	21	2	Ср. проф.
Водитель	2	м	26-39	2-15	Среднее
Экспедитор	2	м	28-40	2-9	Среднее
Сотрудник бюро пропусков	1	м	25	1	Ср. проф.
Дежурный бюро пропусков	2	ж	52-57	2-6	Среднее
Кассир	2	ж	47-52	9-15	Ср. проф.	Бухгалтер
Делопроизвод.	2	ж	23-25	0,2-3	Среднее
Техник по инвентаризации	1	ж	35	5	Ср. проф.
Рабочие	68
Уборщик служеб. и производ. Помещ.	2	ж	20-50	1-5	Среднее	2 разряд
Уборщик територии	1	м	59	10	Среднее	1 разряд
Подсоб. раб.	8	м-ж	20-36	0,2-4	Среднее	1 разряд
Слесарь-сантехник	3	м	22-48	0,2-6	Ср. спец.	4-5 разрояд
Грузчик	8	м	21-26	0,2-3	Среднее	2 разряд
Комплектовщик	4	м	21-45	2-11	Ср. спец.	3 разряд
Ст. кладовщик	1	м	35	5	Ср. спец.	3 разряд
Кладовщик	4	ж-м	36-44	5-14	Среднее	2 разряд
Контролёр	4	ж	25-45	1-13	Среднее	3-4 разряд
Электрик	2	м	34-42	3-5	Ср. спец.	5 разряд
Электромеханик	3	м	26-39	4-8	Ср. спец.	5 разряд
Слесарь- электрик по рем. электрооборуд.	3	м	29-48	1-20	Ср. спец.	4-5 разряд
Слесарь-наладчик	2	м	28-37	9-22	Ср. спец.	6 разряд
Слесарь-ремонтник	4	м	26-49	Менее 1до12	Ср. спец.	3-6 разряда
Слесарь	9	м-ж	21-48	1-17	Ср. спец.	2-6 разряда
Сварщик	2	м	28-40	0,2-6	Ср. спец.	4 разряд
Красильщик	8	м	20-30	1-5	Среднее	4 разряд

 

В следующей таблице (таблица 5) приведены данные анализа персонала в количественном и процентном выражении по градационным характеристикам трех основных показателей: возраст, образование и стаж работы в данном ЗАО.

Таблица 5

Анализ качественного состава персонала

Показатель	Численность персонала по факту на конец года
	2008 г, чел.	Уд. вес %	2009 г, чел.	Уд. вес %
По возрасту
От 20 до 30	47	33,2	43	28,6
Показатель	Численность персонала по факту на конец года
	2008 г, чел.	Уд. вес %	2009 г, чел.	Уд. вес %
От 30 до 40	48	32	48	35,8
От 40 до 50	21	29,4	17	29
От 50 до 60	14	5,4	17	6,6
Итого	131	100	125	100
По уровню образования
Среднее, в т. ч.	10	24,8	12	21,7
- уч. в вузах	2		2
Среднее проф., в т. ч.	92	60,4	86	62,7
- уч. в вузах	9		9
Высшее	29	14,8	27	15.6
Итого	131	100	125	100
По трудовому стажу
До 1 года	3	23,5	1	8,7
От 1 до 10 лет	8	35,3	18	53
Более 10 лет	120	41,2	106	38,3
Итого	131	100	125	100

 

Рассмотрим возрастной показатель. Из выше приведённой таблицы видно, что в рассматриваемый период произошло снижение в количественном выражении персонала в группах: от 20 до 30 и от 40 до 50. При этом возрастная группа от 30 до 40 в количественном составе осталась неизменной и, в 2009 г, имеет наибольший удельный вес в общей массе, несмотря на снижение общей численности персонала. Т. о. можно сделать вывод, что проблемы старения в рассматриваемом ЗАО нет.

Рассмотрим образовательный показатель. Из таблицы видно, что как в предыдущем, так и в отчётном периоде наибольшую долю составляют сотрудники со средним профессиональным и высшим образованием. Доля сотрудников со средним образованием уменьшилась незначительно, как и сотрудников с высшим образованием. Это характеризует персонал как квалифицированный.

Рассмотрим показатель – стаж работы на данном предприятии. Наибольшую долю как составляли в прошлом периоде, так и составляют в отчётном периоде, сотрудники, имеющие стажем более 10 лет. Уменьшилась доля сотрудников, как в количественном, так и в % отношении имеющих стаж до 1 года. Из чего можно сделать вывод, что часть из них перешла в следующую категорию..

Персонал предприятия не является какой-то застывшей, навсегда данной величиной. Это живой, развивающийся организм, подверженный изменениям: кто-то приходит, кто-то увольняется.

Далее рассмотрим движение персонала в ОАО «ИЭММ» за 2008 и 2009 г.г., данные о котором представлены в таблице 5.

Таблица 6

Данные о движении персонала

Показатель	Прошлый год	Отчётный год
Численность на начало года	111	131
Приёмы на работу	23	9
Выбытие, в т. ч.	13	18
- по собств. желанию	10	7
- уволены за нарушение труд. отношений	3	2
Численность на конец года	131	125
Среднесписочная численность	120	116

 

Из выше представленной таблицы видно, что произошло сокращение численности персонала в целом на 6 человек. Значительно снизился приём на работу (по сравнению с 2008 г. на 14человек). Увеличилось выбытие по всем причинам на 5 человек, при этом выбытие по собственному желанию снизилось на 3 человека, а уволенных за нарушение трудовых отношений уменьшилось на 1 человека. Из этого можно сделать вывод о нормальной работе службы по персоналу и кадровой политике в ЗАО «Калиандр».

Для анализа динамики движения персонала применяются определённые показатели, которые представлены мною в виде таблицы 6.

Таблица 7

Показатели движения персонала 2008 г. – 2009 г.

Показатель	2008 г.	2009 г.	Отклонение
			Абсол.	Относит.%
Коэф. приёма	0,25	0,02	-0.23	8,0
Коэф. выбытия	0.11	0.14	0,03	127,2
Коэф. текучести	0,05	0,02	-0,03	40,0
Коэф. стабильности	0.54	0,65	0,11	120,0

 

Коэффициент приёма и коэффициент выбытия относятся к абсолютным показателям движения персонала, которые характеризуют соответственно удельный вес принятых и уволенных за определённый рассматриваемый период. В моём случае коэффициент приёма снизился на 0,23 и составляет 8% относительно предыдущего года, а коэффициент выбытия увеличился на 0,03 и составляет 127,2%. Последствия такого движения персонала для предприятия характеризуют относительные показатели движения персонала, такие как: коэффициент текучести, коэффициент стабильности.

Коэффициент текучести характеризует уровень увольнений по отрицательным для предприятия причинам, т. о. чем он ниже, тем лучше. В моём случае он снизился на 0,03 и составил 40% относительно предыдущего года. Нормой считается, если данный показатель находится в пределах 0,05. У меня он составил 0,02 в 2009 г.

Коэффициент стабильности характеризует устойчивость персонала. В моём случае этот коэффициент в 2009 г. возрос на 0,11 и составил 120% относительно предшествующего года.