Задачи и классификация актуарных расчетов

Актуарные расчеты – система расчетных методов, построенная на математических и статистических закономерностях.

Актуарные расчеты являются основой для образования и расходования страхового фона, в том числе в долгосрочных страховых операциях, связанных со страхованием жизни и пенсии, для расчета тарифов по любым видам страхования, а так же для определения доли участия каждого страхователя в формировании страхового фонда.

Задачи актуарных расчетов:

1. выделить событие, исчислить математическую вероятность наступления страхового случая, определить частоту и степень тяжести последствий причиненного ущерба в отдельных рисковых группах и в целом по страховой совокупности, оценить риск как вероятностное событие и как величину стоимости тарифа, которая должна быть предъявлена к уплате в составе страхового платежа;

2. выделить группы риска в рамках данной страховой совокупности, исследовать их с целью создания гомогенной подсовокупности в рамках общей страховой совокупности;

3. проанализировать страховую ситуацию, охарактеризовать ее, оценить те обособленные случайные события, которые приводят к колебаниям в страховых платежах, предъявленных к уплате, учесть выявленные отклонения в стоимости страховых услуг;

4. математически обосновать необходимые рас­четы на ведение дела страховщиком, а также спро­гнозировать тенденций их развития;

5. рассчитать себестоимость страховой услуги в отношении всей страховой совокупности;

6. математически обосновать необходимые резервные фонды страховщикам, предложить конкретные методы и источники формирования этих фондов;

7. составить прогноз и выполнить экспертную оценку величин сторнирования договоров страхования. (Страховое сторно – досрочное прекращение договора страхования жизни, в связи с неуплатой очередных взносов.)

Актуарные расчеты классифицируются по видам страхования и по времени составления.

По времени составления они подразделяются на плановые и отчетные (последующие). Плановые актуарные расчеты составляются только в том слу­чае, когда предполагается введение нового вида страхования, по которому отсутствуют какие-либо достоверные наблюдения риска. В этом случае обычно используют результаты актуарных расчетов по однотипным или близким по содержанию видам страхования, которые уже проводятся компанией. По истечении нескольких лет (обычно это 3-4 года) пла­новые актуарные расчеты корректируются с учетом анализа полученных статистических данных. Таким образом они превращаются в отчетные (последую­щие). Именно они составляются на практике по уже совершенным операциям страховщика. Эти расчеты ориентированы на деятельность страховщика в бу­дущем при проведении данного вида страхования.

Актуарные расчеты также могут быть общими (для всей страны), зональными (для определенного региона) и территориальными (для отдельного района).

 

Основные показатели страховой статистики.

Страховая статистика представляет собой изучение и обобщение наиболее часто встречающихся типичных страховых операций на основе методов обработки статистических данных, относящихся к страховому делу. Статистический учет дает богатый материал для анализа для анализа различных показателей, обобщения результатов, выработки стратегии и успешного проведения страхования.

Основные показатели страховой статистики:

1. число объектов страхования;

2. число страховых событий;

3. число пострадавших объектов в результате чрезвычайного происшествия;

4. сумма собранных страховых платежей;

5. сумма выплаченного страхового возмещения;

6. страховая сумма для любого объекта страхования;

7. страховая сумма, приходящаяся на поврежденный объект наблюдаемой совокупности.

С помощью страховой статистики изучаются частота ущерба и убыточность страховой суммы по всем видам имущественного страхования, по каждой рисковой группе.

 

Критерии страхуемости рисков.

Все страхуемые риски должны быть тщатель­но оценены по следующим критериям:

1. случайному характеру ущерба. Он представ­ляет собой неизвестность относительно вре­мени и масштаба убытка, а также независи­мость и несвязанность страхового ущерба от поведения страхователя;

2. возможности оценки распределения ущер­бов. Она означает, что можно установить ожидаемый уровень ущерба и степень его возможности. Без существования этой ин­формации нельзя рассчитать размер стра­ховой премии;

3. однозначности распределения ущербов. Она означает, что страхование опасности, объек­ты страхования и убытки должны быть верно, с предельной точностью оговорены в согла­шении страхования. Это условие необходимо для установления страхового возмещения, которое нужно выплатить страхователю при приходе страхового события;

4. независимости и самостоятельности страхуе­мых распределений ущербов друг от друга. Это означает, что страховщик при подписа­нии и установлении договора страхования
должен избегать концентрации риска;

5. оценке максимально возможной величины ущерба. При этом она рассматривается как
мера отношения финансовых вероятностей и страхового портфеля страховщика. Совер­шенных рамок страхования (по убеждению страховщика) не существует.

Согласно статье 945 ГК РФ «Право страховщика на оценку страхового риска» при заключении договора страхования имущества страховщик вправе произвести осмотр страхуемого имущества, а при необходимости назначить экспертизу в целях установления его действительной стоимости. При заключении договора личного страхования страховщик вправе провести обследование страхуемого лица для оценки фактического состояния его здоровья. Оценка страхового риска страховщиком на основании настоящей статьи необязательна для страхователя, который вправе доказывать иное.