Состав хозяйственных средств организации и их источников

Остатки по счетам бухгалтерского учета ЗАО «Стимул» по состоянию на 01.01.20ХХ г. приведены в табл. Таблица 2.

Таблица 2. Остатки по счетам бухгалтерского учета ЗАО «Стимул» по состоянию на 01.01.20ХХ г.

№ счета	Наименование счета	Сумма, руб.
№ счета	Наименование счета	Д	К
01	Основные средства:	7496600
02	Амортизация основных средств		2248980
04	Нематериальные активы	55037
05	Амортизация нематериальных активов		9907
10–1	Материалы – ткань	318200
10–3	Материалы – топливо	1600
10–6	Материалы – прочие материалы	31800
10–6 ТЗР	Транспортно-заготовительные расходы по прочим материалам	2100
20–1	Основное производство – куртки	79000
20–2	Основное производство – комбинезоны	41300
43–1	Готовая продукция – куртки	598200
43–2	Готовая продукция – комбинезоны	403000
44	Расходы на продажу	800
50	Касса	1900
51	Расчетные счета	4887950
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками – ОАО «Триумф»		771000
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками – ОАО «Невская мануфактура»		306000
62	Расчеты с покупателями и заказчиками – ООО «Рабочий»	407500
62	Расчеты с покупателями и заказчиками – ООО «Труд»	207500
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам		550000
68–1	Расчеты по налогам и сборам – по НДС		112500
68–2	Расчеты по налогам и сборам – по налогу на доходы физических лиц		105000
68–3	Расчеты по налогам и сборам – по единому социальному налогу, уплачиваемому в бюджет		122000
69–11	Расчеты по единому социальному налогу, уплачиваемому в Фонд социального страхования		42500
69–12	Расчеты по страховым взносам по обязательному страхованию от несчастного случая и профессиональным заболеваниям		9250
69–2	Расчеты по страховым взносам по обязательному пенсионному страхованию		124500
69–3	Расчеты по единому социальному налогу, уплачиваемому в Фонд медицинского страхования		33800
70	Расчеты с персоналом по оплате труда		750000
71	Расчеты с подотчетными лицами – Бочаров Н.П.	8000
71	Расчеты с подотчетными лицами – Николаев Д.Р.	3250
76	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами		34500
80	Уставный капитал		5000000
82	Резервный капитал		570000
83	Добавочный капитал		875000
84	Нераспределенная прибыль		2878800
	ИТОГО	14543737	14543737

Таблица 3. Остатки материалов на складе на 01.01.20ХХ г.

Наименование материала	Единица измерения	Количество	Покупная цена, руб.	Стоимость остатка, руб.		ТЗР, руб.	Фактическая себестоимость, руб.
Наименование материала	Единица измерения	Количество	Покупная цена, руб.	По покупной цене	ТЗР по ткани	ТЗР, руб.	Фактическая себестоимость, руб.
Ткань	м	5380	50	269000	49200	-	318200
Бензин	л	160	10	1600	-	-	1600
Прочие	-	-	-	31800	-	2100	33900
Итого	-	-	-	302400	-	2100	353700