2020-05-12
180
АНПОО «ЭКОНОМИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ ПРИ ПГУ»
МЕТОДИЧКА ПО ОФОРМЛЕНИЮ
САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ
ПО ДИСЦИПЛИНЕ
«ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ»
Пермь-2020
СОДЕРЖАНИЕ
ПРИМЕРНЫЙ ПЛАН СОСТАВЛЕНИЯ РАБОТЫ …………………………………………..3
ЗАДАНИЯ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ ПО ДИСЦИПЛИНЕ «ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ» ……………………………………….4
СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ……………..……………………………...10
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ОБРАЗЕЦ ОФОРМЛЕНИЯ ТИТУЛЬНОГО ЛИСТА ………………..13
ПРИМЕРНЫЙ ПЛАН СОСТАВЛЕНИЯ РБОТЫ
Содержание
Введение 3
1.Тема индивидуального задания
1.1 4
1.2 7
1.3 10
2. Практическая часть 14
2.1 Решение задач 15
2.2 Анализ операций (показатели деятельности, графики, диаграммы, сравнительные
значения) 15
2.3 17
3. Сформированные на ПК документы 18
3.1 18
3.2 19
3.3 20
Заключение 22
Список использованной литературы 23
Приложения (например, документы по теме индивидуального задания) 24
ЗАДАНИЯ ПО ДИСЦИПЛИНЕ
«ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ»
ЗАДАНИЕ 1: Темы индивидуальных заданий
индивидуальное задание в виде написания эссе или реферата
(одна тема на выбор)
1. История развития банковского дела в России.
2. Коммерческие банки России и особенности их деятельности на современном этапе.
3. История возникновения коммерческих банков.
4. Первые коммерческие банки.
5. Центральный банк: его роль в экономике, принципы и механизмы денежно-кредитной политики.
6. Монополия Центрального банка на эмиссию наличных денег.
7. Денежно-кредитная политика ЦБ РФ.
8. Банковский надзор и контроль.
9. Порядок открытия филиалов и представительств банка.
10. Порядок ликвидации кредитной организации.
11. Основания для отзыва лицензии у коммерческих банков.
12. Финансовое оздоровление и реорганизация кредитных организаций.
13. Банкротство кредитных организаций.
14. История развития кредитоспособности клиентов коммерческих банков.
15. Оценка кредитоспособности заемщиков за рубежом.
16. Использование нейронных сетей для оценки кредитоспособности заемщиков.
17. Кредитные рейтинг и кредитные агентства.
18. Федеральные облигации: их особенности и отличия.
19. Фондовый рынок и акции «голубые фишки».
20. Регулирование инвестиционной деятельности кредитной организации на рынке ценных бумаг.
21. Стресс-тестирование риска ликвидности банка.
22. Система стратегических лимитов как инструмент управления финансовым риском коммерческого банка.
23. Внедрение новой культуры управления рисками: от аккумулирования к их распределению.
24. Контроль коммерческого банка за соблюдением кассовой дисциплины предприятий и организаций. Условия и меры финансовой ответственности за нарушения кассовой дисциплины (ст. 15.1 КоАП).
25. Основные виды направлений, по которым банки имеют право проводить проверки соблюдения ведения кассовых операций на предприятии. Поведение коммерческого банка при выявлении фактов нарушения кассовой дисциплины.
26.Антимонопольное регулирование инвестиционной деятельности коммерческих банков.
27. Банк России как орган банковского регулирования и надзора в инвестиционной деятельности банков.
28. Проблемы, с которыми сталкиваются коммерческие банки при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
29. Банковская тайна.
30. Осуществление внедрения коммерческим банком новых банковских продуктов и услуг.
31. Проблемы и перспективы современных банковских операций.
32. Международные платежные системы и их роль в российском платежном обороте. Международная система межбанковских финансовых телекоммуникаций SWIFT в Российской Федерации.
Реферат – краткое изложение в письменном виде результатов изучения научной проблемы, доклад на определённую тему, включающий обзор соответствующих литературных и других источников. Объем реферата не должен превышать 12-15 страниц.
Структура реферата:
− Введение (актуальность темы; цель написания реферата, задачи; анализ источников и литературы по теме. От автора реферата требуется не только указать, что и кем было ранее написано, но и попытаться охарактеризовать материал, который он использовал при написании реферата);
− Основная часть (2-3 параграфа, в которых формулированы выводы согласно логике изложения);
− Заключение (должны быть сформулированы основные выводы);
− Список использованных источников и литературы.
ЗАДАНИЕ 2: Решение практических задач
Задача 1. «Структура ресурсов коммерческого банка»
Алгоритм: взять расчетные данные из Задачи №2, заполнить таблицу 1, произвести необходимые расчеты
Таблица 1 - Структура ресурсов коммерческого банка (указать наименование банка)
| Ресурсы банка | 01.01.2017 | 01.01.2018 | Темп роста, % | |||
| Сумма | Доля, % | Сумма | Доля, % | |||
| 0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 6 | |
| 1. | Ресурсы – всего | |||||
| В том числе | ||||||
| 1.1 | Собственные средства | |||||
| Из них | ||||||
| 1.1.1 | Основной капитал (уставный капитал) | |||||
| 1.1.2 | Добавочный капитал | |||||
| 1.1.3 | Итого капитал банка | |||||
| 1.1.4 | Фонды банка | |||||
| 1.1.5 | Нераспределенная прибыль | |||||
| 1.1.6 | Резервы на возможные потери | |||||
| 1.1.7 | Предстоящие поступления доходов | |||||
| 1.2 | Привлеченные средства – всего | |||||
| 1.2.1 | В том числе | |||||
| 1.2.2 | Корреспондентские счета | |||||
| 1.2.3 | Средства бюджетов и внебюджетных фондов | |||||
| 1.2.4 | Средства юридических лиц на расчетных и текущих счетах | |||||
| 1.2.5 | Межбанковские кредиты | |||||
| 1.2.6 | Депозиты юридических лиц | |||||
| 1.2.7 | Депозиты физических лиц | |||||
| 1.2.8 | Эмитированные ценные бумаги | |||||
| 1.2.9 | Прочие привлеченные средства | |||||
Задача 2.
Построить графики в виде диаграммы, отображающей удельных вес депозитных источников привлечения денежных средств к общей сумме обязательств по состоянию на 01.01.2018 г. год.
Элементами легенд (рядов) являются:
· Собственные средства (строка 1)
· Депозитные источники (сумма строк 2,3,4,5)
· Не депозитные источники (сумма строк 6,7,8,9)
Таблица 2 - «Структура пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств»
| Пассивы | 01.01.2017 | 01.01.2018 | 01.07.2018 | 01.09.2018 | 01.10.2018 |
| 1. Фонды и прибыль кредитных организаций - всего | 4 963,00 | 5 911,00 | 6 086,20 | 6 239,60 | 6 363,00 |
| В том числе: |
|
|
|
|
|
| 1.1. Фонды | 2 719,90 | 3 049,70 | 3 161,80 | 3 193,50 | 3 223,50 |
| 1.2. Прибыль (убыток) c учетом финансовых результатов |
|
|
|
|
|
| прошлого года |
|
|
|
|
|
|
| 2 243,10 | 2 861,30 | 2 924,40 | 3 046,10 | 3 139,40 |
| В том числе: |
|
|
|
|
|
| 1.2.1. Прибыль (убыток) текущего года | 848,2 | 1 011,90 | 491,4 | 653,6 | 751,4 |
| 2. Кредиты, депозиты и прочие привлеченные |
|
|
|
|
|
| средства, полученные кредитными организациями от |
|
|
|
|
|
| Банка России |
|
|
|
|
|
|
| 1 212,10 | 2 690,90 | 2 320,80 | 2 828,80 | 3 140,10 |
| 3. Счета кредитных организаций - всего | 336,4 | 462,8 | 497,5 | 456,1 | 456,5 |
| В том числе: |
|
|
|
|
|
| 3.1. Корреспондентские счета кредитных организаций- |
|
|
|
|
|
| корреспондентов |
|
|
|
|
|
|
| 216,6 | 289,6 | 252 | 257,3 | 262,9 |
| 3.2. Корреспондентские счета банков-нерезидентов | 105,5 | 145,5 | 150,4 | 104,2 | 116 |
| 4. Кредиты, депозиты и прочие средства, полученные |
|
|
|
|
|
| от других кредитных организаций - всего | 4 560,20 | 4 738,40 | 4 792,50 | 4 799,20 | 4 727,70 |
| 5. Средства клиентов - всего | 26 082,1 | 30 120,00 | 32 988,10 | 33 450,50 | 33 591,90 |
| В том числе: |
|
|
|
|
|
| 5.1. Средства бюджетов на расчетных счетах | 37,8 | 38,5 | 49,4 | 50,9 | 46,9 |
| 5.2. Средства государственных и других внебюджетных |
|
|
|
|
|
| фондов на расчетных счетах |
|
|
|
|
|
|
| 7,1 | 1,6 | 3,7 | 4,9 | 5,1 |
| 5.3. Средства организаций на расчетных и прочих счетах | 5 326,70 | 5 706,60 | 6 250,00 | 5 882,80 | 6 068,00 |
| 5.4. Средства клиентов в расчетах | 288,1 | 296,4 | 395,3 | 382,6 | 425,3 |
| 5.5. Депозиты и прочие привлеченные средства |
|
|
|
|
|
| юридических лиц (кроме кредитных организаций) | 8 367,40 | 9 619,50 | 10 493,00 | 10 990,60 | 10 917,70 |
| 5.6. Вклады физических лиц | 11 871,40 | 14 251,00 | 15 632,00 | 15 945,70 | 15 945,70 |
| 5.7. Средства клиентов по факторинговым, |
|
|
|
|
|
| форфейтинговым операциям | 21,9 | 37,2 | 33,8 | 30,2 | 31,8 |
| 6. Облигации | 666,7 | 1 037,40 | 1 133,10 | 1 150,90 | 1 161,50 |
| 7. Векселя и банковские акцепты | 859,5 | 1 149,30 | 1 220,80 | 1 136,40 | 1 070,80 |
| 8. Производные финансовые инструменты | - | 135,3 | 173,6 | 158,7 | 144,9 |
| 9. Прочие пассивы - всего | 2 947,50 | 3 264,70 | 3 531,80 | 3 655,70 | 3 691,60 |
| В том числе: |
|
|
|
|
|
| 9.1. Резервы на возможные потери | 2 318,80 | 2 441,30 | 2 701,00 | 2 799,40 | 2 835,60 |
| 9.2. Средства в расчетах | 325 | 395,3 | 288,5 | 281 | 273,9 |
| 9.3. Кредиторы | 46,4 | 72,3 | 112,1 | 103,1 | 115 |
| 9.4. Доходы будущих периодов | 5,5 | 10,2 | 7,3 | 6,7 | 6,8 |
| 9.5. Проценты начисленные, обязательства по |
|
|
|
|
|
| процентам/купонам по выпущенным ценным бумагам | 251,7 | 345,5 | 423,1 | 465,4 | 460,3 |
| В том числе: |
|
|
|
|
|
| 9.6. Проценты просроченные | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Всего пассивов | 41 627,50 | 49 509,60 | 52 744,40 | 53 876,00 | 54 347,90 |
Задача 3.
01.01.2019 г. выдан кредит физическому лицу на 1 год а следующих условиях:
- максимальный кредитный лимит (в рублях) - 30 000
- процентная ставка по кредиту (в % годовых) - 19
- разовая комиссия за оформление кредита (в рублях) - 500
- ежемесячная комиссия за обслуживание кредита - 1,5 (в рублях, в % от лимита)
- максимальный срок кредитования (в месяцах) - 12
По состоянию на 01.04.2019 г. заемщик не оплатил части основного долга, процентов и других платежей.
Задание:
1. Составить график дифференцированных платежей
2. Составить бухгалтерские проводки
3. Сформировать финансовый результат
ЗАДАНИЕ 3: Оформление банковских документов
Оформить следующие документы с применением информационных технологий колледжа:
1) Заявление - анкета для кредитования юридических лиц;
2) Анкета - заявление для кредитования физических лиц;
3) Заключение о возможности предоставления кредита;
4) Кредитный договор;
5) Договор обеспечения;
6) Распоряжение кредитного отдела на выдачу ссуды;
7) Договор ссудного счета;
8) Платежное поручение на перечисление денежных средств по кредитному договору или расходный кассовый ордер на выдачу денежных средств по кредитному договору;
9) Составить должностную инструкцию на кредитного работника банка.
СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ПО ПМ.02
«ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ»
1. Федеральный закон № 353-ФЗ от 21.12.2013 (ред. от 03.07.2016) «О потребительском кредите (займе)»;
2. Федеральный закон № 102-ФЗ от 16.07.1998 (ред. от 01.07.2017) «Об ипотеке (залоге недвижимости)»;
3. Федеральный закон № 230-ФЗ от 03.07.2016 «О защите прав законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»»;
4. Положение Банка России № 254-П от 26.03.2004 (ред. от 14.11.2016) «Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»;
5. Положение Банка России № 579-П от 27.02.2017 (ред. от 05.07.2017) «Положение о Плане счетов бухгалтерского учёта для кредитных организаций и порядке его применения»;
6. Положение Банка России № 383-П от 19.06.2012 (ред. 05.07.2017 г.) «Положение о Правилах осуществления перевода денежных средств»;
7.Положение Банка России № 318-П от 24.04.2008 (ред. от 16.02.2015) «Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»;
8. Положение ЦБ РФ № 630-П от 29.01.2018 «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации».
9. Официальные сайты банков, например: Официальный сайт ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ». Режим доступа: www.sberbank.ru;
10. Электронный ресурс «Договор-бланк». Режим доступа: www.dogovor-blank.ru;
11. Электронный ресурс «Договор-Юрист.Ру». Режим доступа: www.dogovor-urist.ru;
И другие источники, при этом количество источников по учебной практике – без ограничений.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
