Списание денежных средств с расчетного счета в 1С 8.3

Работа с кассой (конспект). Одинцова Марина, М- 24.

 

Поступление и списание с расчетного счета в 1С Бухгалтерии 8.3

 

Программа «1С Бухгалтерия 8.3» – современное средство учета, которое позволяет регистрировать разнообразные операции, в том числе такие как поступление денег на счет в банке или списание с него.
Прежде всего, необходимо заполнить реквизиты расчетного счета (или нескольких счетов) нашей организации. Для этого служит вкладка «Банковские счета» в форме сведений об организации:

 

 

Также должны быть заполнены расчетные счета контрагентов, которые будут перечислять нам деньги, и которым будем перечислять мы. Их можно заполнить в справочнике «Контрагенты» или непосредственно в банковских документах программы.

 

Как правило, современные банковские расчеты осуществляются через интернет-соединение с помощью программ типа «Банк-клиент». При этом в базу 1С загружаются уже готовые выписки банка. В 1С требуется заполнять только платежные поручения. Тем не менее, программа позволяет создавать документы банковских операций и вручную.

 

 

Списание денежных средств с расчетного счета в 1С 8.3

 

1. Обычно сначала заполняется документ «Платежное поручение». Он не делает бухгалтерских проводок, а служит для передачи в банк сведений о том, что с нашего банковского расчетного счета нужно произвести перечисление на счет получателя. Чтобы просмотреть или создать платежное поручение, нужно зайти в раздел меню «Банк и касса» (Банк – Платежные поручения).

 

 

На изображении видно, что документ имеет поле «Вид операции». От выбора значения в нем зависят реквизиты и проведение самого документа. По умолчанию автоматически устанавливается вид «Оплата поставщику», при необходимости можно выбрать другой.

 

В платежном поручении должны быть указаны такие данные как получатель (контрагент) и его счет, вид и очередность платежа, сумма и назначение платежа. При наличии нескольких организаций или нескольких расчетных счетов следует выбрать организацию и ее счет. Для видов операций, отражающих расчеты с контрагентами, указывают договор и ставку НДС.

 

 

Обратите внимание, что вид договора должен соответствовать виду операции:

 

для «Оплаты поставщику» нужен договор «С поставщиком»

для «Возврата покупателю» – «С покупателем»

Поле «Идентификатор платежа» служит для указания УИН, при необходимости. Если в программе настроен учет по статьям движения денежных средств, то в платежном поручении (как и во всех «денежных» документах) будет поле «Статья ДДС», которое также следует заполнить.

 

В документе реквизиты организации и контрагента отображаются в виде ссылок, по нажатию на эти ссылки можно редактировать реквизиты. Кроме того, с помощью кнопки «Настройка» можно настроить отображение наименования и КПП контрагента и организации, назначения платежа, месяца, суммы.

 

Внизу документа есть флаг «Оплачено». Не рекомендуется ставить его вручную, этот флаг устанавливается автоматически при регистрации оплаты в программе. Платежное поручение проводится и сохраняется в журнале.

 

Неоплаченную «платежку» можно определить по отсутствию отметки об оплате:

 

 

После заполнения платежное поручение передают в электронном или в печатном виде в банк. В 1С возможен электронный обмен с банком непосредственно из программы, но для этого требуется предварительная настройка, которую выполняет специалист.

 

2. После того как оплата поручения прошла через банк, в программе должен быть зарегистрирован документ «Списание с расчетного счета». При выполнении электронного обмена этот документ создается автоматически после загрузки данных из банка. В противном случае нужно ввести его вручную. Удобнее всего это сделать из того платежного поручения, оплату по которому мы хотим отразить: нужно открыть «платежку» и в ней нажать на ссылку «Ввести документ списания с расчетного счета».

Будет автоматически создан новый документ «Списание с расчетного счета», целиком заполненный на основании нашего платежного поручения. Однако, все реквизиты доступны для изменения.

 

 

Счет учета заполнен по умолчанию, это бухгалтерский счет учета средств, находящихся на расчетных счетах организации.

 

Счет расчетов с контрагентом и счет авансов установлены автоматически, исходя из вида операции. Во время проведения документа программа сама решит, является ли данный платеж авансом (проанализировав расчеты по договору), и сделает соответствующую проводку.

 

Реквизит «Погашение задолженности» определяет алгоритм анализа расчетов с контрагентом. Если вместо «Автоматически» выбрать «По документу», то потребуется выбрать документ расчетов.

 

Ссылка «Разбить платеж» позволяет настроить одновременный платеж по разным договорам.

 

При проведении выполняется проводка бухучета по списанию средств с расчетного счета, согласно виду операции документа и настройкам.

 

После того как «Списание с расчетного счета» было проведено, в исходном платежном поручении автоматически устанавливается флаг «Оплачено» и появляется ссылка на документ списания:

 

 

В журнале платежных поручений также появляется отметка об оплате.

 

Введенный документ списания с расчетного счета сохраняется в журнале банковских выписок, который доступен через раздел «Банк и касса» (Банк – Банковские выписки).

 

 

Программа позволяет заносить «Списание с р/с» и непосредственно в журнале банковских выписок с помощью кнопки «– Списание», без предварительного оформления платежного поручения.

 

Поступление денежных средств на расчетный счет

 

Для регистрации этой операции в 1С 8.3 служит документ «Поступление на расчетный счет». Как правило, он в готовом виде загружается в программу при обмене с банком. Ручной ввод документа доступен из того же журнала «Банковские выписки», по кнопке «+ Поступление».

 

Так же, как и документ списания, «Поступление на расчетный счет» имеет поле «Вид операции», от заполнения которого зависят реквизиты и параметры проведения документа. Остальные данные тоже похожи на документ списания: счет учета, контрагент (в данной случае он является плательщиком), сумма и назначение платежа, а также, в зависимости от вида операции документа и от настроек – договор, ставка НДС, счета расчета, статья ДДС.

 

Если документ отражает оплату от покупателя по ранее выставленному счету, то его можно выбрать в поле «Счет на оплату».

 

Обратите внимание на реквизиты «Вх. номер» и «Вх. дата». В отличие от регистрационных номера и даты, это входные данные того платежного поручения, по которому плательщик перечислил деньги на наш счет. При электронной загрузке они заполняются автоматически, при ручном вводе их нужно ввести:

 

 

После проведения документа выполняется проводка бухгалтерского учета по поступлению средств на расчетный счет, согласно виду операции документа и настройкам.