Специальные налоговые режимы

План практического занятия

1. система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог);

2. упрощенная система налогообложения;

3. система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности;

4. Патентная система

5. система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции.

 

ВОПРОСЫ К ЭКЗАМЕНУ ПО КУРСУ «НАЛОГОВОЕ ПРАВО»

1. Налоговое право — место в системе российского права.

2. Принципы налогового права.

3. История возникновения и развития налогообложения и налогового права зарубежных стран.

4. История возникновения и развития налогообложения и налогового права России.

5. Нормы налогового права.

6. Источники (формы) налогового права.

7. Международные соглашения по налогообложению.

8. Действие актов налогового законодательства во времени, в пространстве и по кругу лиц.

9. Налоговое право РФ.

10. Понятие налога, его функции. Сборы. Налоговая система РФ. Виды налогов.

11. Элементы закона о налоге (общая характеристика). Субъект налогообложения. Объект и предмет налогообложения. Масштаб налога и налоговая база. Методы учета базы налогообложения. Тариф ставок. Налоговые льготы. Порядок исчисления налога. Способы, сроки и порядок уплаты налога.

12. Налоговые правоотношения

13. Права и обязанности налоговых органов как субъектов налоговых правоотношений.

14. Права и обязанности налоговых агентов как субъектов налоговых правоотношений.

15. Права и обязанности налогоплательщиков, как субъектов налоговых правоотношений.

16. Обязанность по уплате налогов (сборов) и порядок ее исполнения.

17. Налоговый контроль.

18. налоговый мониторинг

19. налоговые проверки

20. Нарушения законодательства о налогах и сборах.

21. Налоговые санкции, порядок их применения. Ответственность за нарушения законодательства о налогах и сборах.

22. Налоговые споры и защита прав налогоплательщиков.

23. Налог на доходы физических лиц.

24. Налог на прибыль организаций.

25. Налог на добавленную стоимость.

26. Акцизы.

27. Взносы в государственные внебюджетные фонды.

28. Налог на добычу полезных ископаемых.

29. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов

30. Водный налог

31. Государственная пошлина

32. Налог на имущество предприятия.

33. Транспортный налог.

34. Налог на игорный бизнес

35. Налог на имущество физических лиц.

36. Земельный налог.

37. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

38. Упрощенная система налогообложения.

 

 

Темы для ПДЮ-31

1. Налоговый учет

2. Мероприятия налогового контроля

3. Камеральные проверки

4. Выездные проверки

5. Порядок рассмотрения дел о налоговых правонарушениях

6. обжалование актов налоговых органов, действий или бездействия их должностных лиц

 

Виды учебной работы, задания/ формируемые компетенции (Шифр)     (Заполняется в соответствии с ФОС по учебной дисциплине, включенными в УМК)				Баллы, за текущую аттестацию до межсессионной аттестации			Баллы, за текущую аттестацию после межсессионной аттестации
				В*	С*	Н*	В*	С*	Н*
ОК-1, ОК-5, ПК-1, ПК-2, ПК-3, ПК-5, ПК-7, ПК-32 ПК-33	1. работа на лекции
	2.устный ответ на семинарском занятии.
	3. Реферат
	4. Доклад
	5. Анализ научной публикации по определенной преподавателем теме
	6. Домашняя контрольная работа
	7. Написание эссе (по выбору студента)
	8. Изучение материала, вынесенного на самостоятельную проработку
общая сумма баллов до межсессионной аттестации/после межсессионной аттестации			минимум
			20
Общая сумма баллов за текущую аттестацию
Сумма баллов за промежуточную аттестацию (зачет/экзамен)			максимум
			20
Рейтинговый балл по дисциплине (стр.16+стр.17)			максимум
			100
Подпись преподавателя
		* Шкала баллов оценки каждого результата изучения учебной  дисциплины (компетенции)
Показатели освоения компетенции			уровень освоения компетенции				Норма баллов
Знает; умеет, но не знает			Низкий уровень (н)				1-5
Знает и умеет; Умеет, имеет навыки и (или опыт деятельности (владеет)			Средний уровень(С)				5-8
Знает и умеет, имеет навыки и (или) опыт деятельности (владеет)			Высоккий уровень (в)				8-10