2020-06-29
212
Финансовая стабильность и доходность банка во многом зависит от качественного состава его клиента. Их финансовая надежность уменьшает риски и способствует получению кредитной организации более высокого дохода. Однако следует помнить, что в условии конкуренции, банку не всегда приходится иметь дело с надежными и материально состоятельными кредитополучателями.
Поэтому умение кредитных экспертов проанализировать и оценить сильные и слабые стороны заемщика в отношениях принятых долговых обязательств – основная задача любого банка, так как процесс кредитования неразрывно связан с действием всевозможных факторов риска, способных доставить банку экономические проблемы.
Вполне обоснованно, что решение вопроса о выдаче кредита принимается на основе анализа кредитной истории заемщика. Изучение кредитной истории потенциального клиента до решения вопроса о возможности и условия кредитования необходимо для правильной оценки его кредитоспособности.
Оценка кредитоспособности физического лица.
|
|
|
При рассмотрении заявки на получение кредита физическим лицом проводится оценка его кредитоспособности, которая осуществляется на основании трех составляющих:
1 величина дохода заемщика
2 кредитная история заемщика
3 построение модели скаринговой системы
Оценка кредитоспособности заемщика по уровню финансового состояния проводится на основании информации о доходах (заработная плата, прибыль от предпринимательской деятельности, и так далее) и корректируется с учетом обязательных платежей и коэффициентов риска банков.
Кредитная история представляет собой информацию о кредитно-финансовом прошлом потенциального клиента банка.
Скаринговая модель – это определенный числовой алгоритм, позволяющий банку на основе фактических показателей о потенциальном заемщике оценить его возможность вовремя погасить кредит. Как правило для подсчета скаринговой величины банки используют следующие основные данные о потенциальном кредитополучателе:
1 уровень ежемесячного дохода
2 трудовой стаж на последнем месте работы
3 возраст
4 семейное положение
5 число лиц, находящихся на иждивении
6 образование, должность, статус
7 наличие в собственности ликвидной недвижимости
Полученный показатель сравнивается с определенным количественным порогом установленным банком, который является линией безубыточности. Соответственно на получение кредита может рассчитывать тот клиент, у которого интегральная величина данных выше этого порога.
Оценка кредитоспособности юридического лица.
Оценка кредитоспособности заемщика - юридического лица охватывает два основных этапа: качественный анализ и финансовый анализ.
|
|
|
Первый шаг основан на сборе и анализе информации, которая не может быть выражена в количественных показателях. Это прежде всего,деловая и финансово – экономическая репутация потенциального заемщика. Для сбора и обработки сведений о юридическом лице может использоваться информация, полученная самим банком, а так же информация накопленная другими банками или кредитным бюро.
Финансовый анализ заключается в определение ряда количественных показателей, к которым чаще всего относятся коэфиценты ликвидности, коэфиценты обеспеченности собственными средствами, показатели финансовой устойчивости, коэфиценты оборачиваемости, рентабельности и так далее,
По итогам анализа качественных и количественных показателей, банк делает заключение о надежности потенциального кредитополучателя и дает оценку кредитоспособности заемщика.
При рассмотрение финансового состояния и экономического положения потенциального заемщика важны буквально все детали, в противном случае банк может подвергнутся риску и понести большие потери, при этом сложность оценки кредитоспособности заемщика вынуждает финансовые институты применять разнообразные подходы к методу оценки. Минимизировать потерю кредитных ресурсов банку позволяет тщательный отбор клиентов на основе оценки кредитоспособности заемщика.
Заключение
В начале практики ознакомилась с учредительной документацией банка.
На практике в банке довелось сопоставить теоретические основы и знания с практической деятельностью.
Ознакомление с документами дало возможность в ходе практики более подробно изучить работу сотрудников филиала.
Преимущества пройденной практики в том, что было изучено большое количество информации, на которой базируется банковская деятельность, были приобретены навыки работы с его внутренней документацией.
Список использованной литературы
1. Капаева Т.И. Учет в банках: учебник для сред. проф. образования/ Т.И. Капаева.- М.: ФОРУМ: ИНФРА-М, 2008. -575с.- (Профессиональное образование) (ГРИФ)
2. Герасимова Е.Б. Учет в банках: учебное пособие для сред. проф. образования/ Е.Б.Герасимова, Л.С.Тишина, И.Р. Унанян.- М.:ФОРУМ,2009. 335с. - (Профессиональное образование) (ГРИФ)
3. Каджаева М.Р. Банковские операции: учеб. студ. сред. проф. учеб. заведений / М.Р. Каджаева, С.В.Дубровская.-4-е изд., перераб. и доп.-М.: Издательский центр «Академия», 2008. -398, [1]с. - (Среднее профессиональное образование) (ГРИФ)
4. Банковские операции: Учебное пособие / учеб. пособие для сред. проф. образования / [ О.И. Лаврушин и др. ];; под. ред. О.И. Лаврушина; Фин. акад. при Правительстве Рос. Федерации. -2-е изд,, стер. -М.: КОНКУРС, 2009. – 380, [1]с. (ГРИФ)
5. Банковские операции: учеб. пособие для сред. проф. образования / [ Ю.И. Коробов и др. ]; под ред. Ю.И. Коробова. – М.: Магистр, 2009. -446с. (ГРИФ)
6.Козлова Е.П., Е.Н. Галанина. Бухгалтерский учет в коммерческих банках. Москва. «Финансы и статистика» 2009г.
7.Гришанова А.В. Учет и операционная деятельность в коммерческих банках: учеб. Пособие / А.В. Гришанова, Ю.В. Слизова; Новосиб. гос. ун-т экономики и управления. Новосибирск, 2012. – 288 с.
8.Смирнова Л. Р. Банковский учет / Под ред. М. И. Баканова. – М.: Финансы и статистика, 2008, 351с.
9.Ширинская З. Г. Бухгалтерский учет и операционная техника в банках: Уч. для вузов по спец. «Финансы и кредит», «Бухучет и аудит», 2009
10.Семенов С.К. Бухгалтерский учет и отчетность кредитных организаций.-М.:Экзамен, 2009,315с.
11.Немчинов В.К. Учет и операционная техника в банках. Москва «Банки и биржи». Издательское объединение «ЮНИТИ». 2008г.
12.Полищук А.И. Банковский учет и отчетность. Учебно-практическое пособие. Москва. Институт международного права и экономики им. А.С. Грибоедова. 2008г.
|
|
|
13. Челноков В.А.. Банки и банковские операции. Москва «Высшая школа». 2008г.
14. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» № 86-ФЗ от 10.07.2002 г. (с последними изменениями и дополнениями);
15.Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 07.07.1995 г. № 17-ФЗ (с последними изменениями и дополнениями);
16.Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10 декабря 2003 г. № 173 (с последними изменениями и дополнениями);
17.Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 21 ноября 1996 года № 129- ФЗ (с последними изменениями и дополнениями);
18.Федеральный закон №115 от 7 августа 2001"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
19.Положение Банка России от 26 марта 2007г.№302-П «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»;
20.План счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации – извлечение из правил бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 26 марта 2007 г. №302-П;
21.Положение Банка России № 14-П от 5 января 1998 г., «О правилах организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации»;
22.Положение N 373-П от 12.10.11 «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой банка России на территории Российской федерации»;
23. Положения Банка России от 29 июня 2012 г. N 384-П "О платежной системе банка России»;
24. Положению Центрального банка № 266 от 24 декабря 2004 года «Об эмиссии платежных карт и об операциях совершаемых с использованием платежных карт»
25.Инструкция ЦБ РФ от 14 сентября 2006г.№28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов по вкладам(депозитам)»;
