Кредитные операции коммерческого банка

 

1.1 Сущность и содержание кредитных операций

 

В современных условиях все ссуды оформляются в виде денежного кредита, а кредитные отношения являются частью всех денежных отношений.

Основа кредитных отношений, их необходимый элемент — доверие между заемщиком и кредитором (лат. «credo» означает «верю»).

Первый должен верить, что банк вовремя предоставит кредит в необходимом размере и на нормальных условиях, а второй должен быть уверен, что заемщик правильно использует кредит, в срок и с уплатой причитающихся процентов возвратит (сможет и захочет возвратить) ранее полученную сумму [3].

Объект кредитных отношений – денежные средства, предоставляемые в ссуду. Важным условием предоставления кредита является наличие у кредитора кредитных ресурсов, а их объем определяет кредитный потенциал.

Кредитные операции — это отношения между кредитором и заемщиком (дебитором) по предоставлению первым последнему определенной суммы денежных средств на условиях платности, срочности, возвратности.

Назначение операций коммерческого банка состоит в следующем:

1. Обеспечение ресурсами деятельности банка;

2. Формирование дополнительных источников средств для производительного использования в экономике;

3. Увеличение доходов физических и юридических лиц, получающих банковские проценты по вкладам;

4. Рост собственного капитала банка;

5. Создание резервных фондов страхования банковских операций [5].

Существует закономерность: чем стабильнее экономическая ситуация в стране, тем большую долю имеют кредитные операции в структуре банковских активов.

Банковский кредит – одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от Центрального Банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение [7].

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов.

Однако наиболее часто в экономической литературе встречается классификация кредитов по следующим признакам [1]:

1. По назначению:

1.1 Промышленные – предоставляются предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по покупке материалов и т.п.;

1.2 Сельскохозяйственные – предоставляются фермерам, крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности;

1.3 Торговые;

1.4 Инвестиционные;

1.5 Потребительские – предоставляются физическим лицам на покрытие неотложных нужд;

1.6 Ипотечные – выдаются под залог недвижимости с целью строительства, приобретения или реконструкции жилья.

2. В зависимости от сферы использования:

2.1 Ссуды для финансирования основного капитала;

2.2 Ссуды для финансирования оборотного капитала.

3. По срокам использования:

3.1  Онкольные (до востребования);

3.2 Срочные.

4. По обеспечению:

4.1 Необеспеченные (бланковые) – выдаются первоклассным заемщикам без использования какой-либо формы обеспечения возвратности;

4.2 Обеспеченные – являются основной разновидностью современного банковского кредита.

5. По способу погашения:

5.1 Ссуды, погашаемые единовременно;

5.2 Ссуды, погашаемые в рассрочку.

6. По видам процентных ставок:

6.1 Кредиты с фиксированной процентной ставкой;

6.2 Кредиты с плавающей процентной ставкой.

7. По размерам. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. В России крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% величины капитала банка:

7.1 Мелкие;

7.2 Средние;

7.3 Крупные [2].

 

1.2 Особенности развития кредитных операций в Российском банковском секторе

 

Процесс развития системы кредитования, затрагивает экономические интересы, всех без исключения субъектов, функционирующих в различных сегментах рынка. Банковская система выступает в качестве важной рыночной составляющей и является гибким инструментом для реализации макроэкономических целей. В тоже время банковская система составляет одну из основных частей рыночной инфраструктуры, которая обеспечивает эффективную динамику микропроцессов.

Современная система кредитования в России – одна из форм стабильности и экономического роста страны [6].

Особенность банковского кредитования на современном этапе развития российской экономики заключается в том, что кредит имеет широкую целевую направленность и привлекается в самых разнообразных видах. Их классификация, основывается на значительном количестве принципах, свойствах, которые воссоздает различные критерии процесса кредитования. Наиболее популярными видами кредитования в настоящее время являются потребительский кредит, автокредит и ипотека.

В связи с изменениями в экономике дифференцировались условия предоставления кредитов, что привело к новым формам банковского кредитования: лизинг, факторинг и форфейтинг [4].

Лизинг – это соглашение о долгосрочной аренде движимого и недвижимого дорогостоящего имущества. Кредитные отношения в лизинговой сделке возникают между лизингодателем, которым может быть банк или финансовая компания, и лизингополучателем – фирмой, использующей объекты лизинга в своей деятельности. Лизинг – это сочетание кредита с арендой.

Факторинг – посредническая операция кредитного учреждения по взысканию денежных средств с должников своего клиента и управление его долговыми требованиями.

Форфейтинг – операция по приобретению финансовым агентом коммерческого обязательства заемщика перед кредитором. Операция является специфической формой кредитования торговых операций. Основное условие форфейтинга состоит в том, что все риски по долговому обязательству переходят к финансовому агенту без права оборота на обязательства продавца [5].

Эти элементы по своей экономической сути являются важными звеньями структуры кредитной системы РФ.

В настоящее время в экономике стали четче просматриваться проблемы банковской кредитной системы России, тормозящие ее стремительное развитие.

К таким проблемам можно отнести:

1. Проблема ипотечного кредитования. Одной из самых популярных форм кредита в России стала ипотека, но в данном виде кредитования возникает не мало препятствий, для ее развития:

1. В связи с развитием ипотечного кредитования повысился спрос на жилье, а низкие объемы и невысокое качество желаемого строительства в РФ обуславливают недостаточность предложений и высокую стоимость квартир на рынке жилья;

2. Одним из условий кредита является первоначальный взнос 30 % от стоимости квартиры и высокие процентные ставки, что не по финансовым возможностям многим гражданам;

3. Возрастные ограничения от 18 до 60 лет. Возраст является важным моментом при оценке кредитной организацией гражданина в качестве заемщика [3].

2. В связи с нарастанием инфляционных и девальвационных рисков автодилеры и кредиторы вынуждены были пересмотреть свои бизнес-модели. Банки сворачивают программы кредитования и повышают ставки, растет стоимость КАСКО, кроме того, на этом фоне автодилеры сокращают объемы поставок в России);

3. Удорожание кредитов для населения РФ (повышение процентных ставок на кредиты);

4. Открытие мелких коммерческих банков со слабой финансовой базой – не справляются с потребностями клиентов, ограничены краткосрочными кредитными операциями, не инвестируют средства в развитие отраслей хозяйственной деятельности, ограничены монополией крупных российских банков, иностранными игроками рынка, дефицитом сфер прибыльного размещения банковских ресурсов [6];

В итоге современная банковская система не вполне соответствует всем требованиям экономики, необходимы дополнительные изменения. Но в то же время уже сделаны определенные шаги для ее стимулирования и изменения, а конкретно с 2013 года началась «зачистка» банковской системы, Центральный Банк России забирает лицензии у нестабильных Банков, причем различных уровней. В условиях жесткой конкуренции на банковском рынке, чтобы выжить и рассчитывать на стабильное развитие, малые частные банки будут вынуждены пойти по пути консолидации либо продаже более крупному игроку [9].

Развитие кредитной системы РФ в последующие годы, по мнению исследователей, будет иметь определенные тенденции.

Ситуация на рынке в наступающем году будет непростой. Есть неопределенность на валютном рынке. На рынке природных ресурсов. Не поддается анализу на данном этапе инфляция. Потребительский спрос падает во всех направлениях. Все это не может не сказаться негативно на банковском рынке.

В этой ситуации на первый план выходит надежность кредитных портфелей, укрепление систем риск-менеджмента и непрерывный системный анализ текущей рыночной ситуации в онлайн-режиме [7].

Зависимость банков от ЦБ РФ и государства в частности, будет усиливаться. Сейчас ситуация располагает не к чистке рынка, а к финансовому оздоровлению. Первые сигналы мы уже начинаем видеть. Это не ослабление регулирования – это наиболее здравый подход в данной ситуации.

В наступающем году российскому банковскому сектору придется столкнуться с увеличением количества проблемных заемщиков. Эта тенденция уже заметна в корпоративном сегменте: банки начинают получать все больше запросов на пролонгацию и реструктуризацию кредитов. Чуть позже аналогичной ситуации, следует ожидать и в розничном сегменте. Кроме того, из-за нестабильности рынка многие компании откладывают реализацию инвестиционных программ на неопределенный срок, что существенно сокращает возможности банка по повышению качества кредитного портфеля за счет привлечения новых заемщиков [8].