Для финансирования внешнеторговых сделок экспортеры и импортеры могут пользоваться кредитами банка.
Валютные кредиты выдаются организациям, осуществляющим внешнеэкономическую деятельность для погашения задолженности перед иностранными кредиторами. В качестве обеспечения выступают импортируемые товары.
Виды валютных кредитов:
1. Краткосрочные кредиты для импортера
2. В случае аккредитива на предъявителя банк – эмитент может потребовать от импортера приобретение суммы аккредитива до уступки своего обязательства в пользу иностранного продавца (экспортер)
3. Если он этого не сделает, импортер должен подготовить эквивалент суммы аккредитива к тому моменту, когда от иностранного банка поступит авизо о принятии документов от экспортера
4. Тем самым банк – эмитент финансирует открытие аккредитива
Импортные авансы – дают возможность импортеру инкассировать документы, срок которых наступил. Кредит может быть покрыт за счет выручки от проданного товара. Обеспечение – товарные документы
Еврокредиты – это взятые по поручению импортеров отечественными банками за рубежом кредиты, которые служат краткосрочному финансированию импорта.
Банки могут предоставлять экспортерам кредиты в качестве экспортного авансирования на основании документов по инкассовым и аккредитивным сделкам экспортный факторинг заключается в приобретении краткосрочных требований по экспортным сделкам факторинговыми компаниями.
Данный вид удобен для экспортеров, осуществляющих поставку товаров одним и тем же покупателем в определенных странах и предоставляющим своим зарубежным партнерам отсрочки платежей сроком до 180 дней
Тема 7Дорожные чеки
1. Дорожный чек – денежное обязательство эмитента выплатить в срок владельцу чека сумму, указанную на чеке; то именной документ и принадлежность его владельцу определяется наличием подписи клиента, кот проставляется на чеке в момент продажи.
2. Назначение дорожных чеков.
· Средство обмена за наличную валюту
· Средства оплаты товаров и услуг за пределами РФ
Преимущества дорожных чеков:
1. Надежность – определяется надежностью эмитента (Виза, Американ Экспресс)
2. Выпускаются в различных видах валют и номиналах
3. Бессрочны (не имеют срока действия)
4. Они гарантируют сохранность ден средств
5. Возможность получение компенсации при их утрате до 100%
6. Доступность
3. Операции:
· Продажа дор чеков. Банк продает физ лицам, рез и нерез, за ин валюту или за рубли. При продаже оформляется извещение «о продаже Д.ч». Клиент указывает свои именные данные латинскими буквами. Подпись. Клиент выплачивает наличные и расписывается на чеке на месте для первой подписи.
На дор. чеках ВИЗА в правом верхнем углу. На дор чеках Американ Эксперсс – на левом верхнем углу.
На Томас Кук – в левом нижнем.
Если клиент распишется не в том месте, то чек погашается, как испорченный бланк и оформляется новый. Чеки могут быть оплачены в безнал порядке, т.е. путем списания со счета клиента суммы д.ч.
Клиенту выдаются чеки, последний экземпляр извещения, справка о продаже нал валюты и чеков. Может выдаваться инструкция.
· Покупка чеков.
Оплачивается только владельцем чеков, чья подпись имеется на чеке и только в полной сумме. Оплачивается в валюте или рублях. При покупке д ч проводится проверка подлиннсти и платежности чека. Клиент ставит вторую подпись на чеке, кот идентифицируется с первой.
Если у кассира остались сомнения, то он может позвонить в центр авторизации эмитента.
Клиенту выплачивается сумма за вычетом комиссии и выдается справка о проведении операции с нал валютой и чеками.
· Выплата возмещения по д ч
Возмещение выплачивается по заявлению клиента на основании письменного приказа компании эмитента с обязательным указанием суммы выплаты. Возмещение выплачивается как правило дор чеками при этом извещение о продаже не оформляется, комиссия с клиента не взимается.
· Принятие дор чеков на инкассо
На инкассо принимаются чека, сомнительные в подлинности и платежности а так е от 3-их лиц Если чек предъявляется владельцем, то он ставит вторую подпись, которая идентифицируется на чеке.
На обороте чека ставится подпись клиента, кот является индоссаментом от клиента на банк, а так же ставится штамп банка с указанием реквизитов.