2021-11-13
25
Таблиця 8
Початковий баланс на 01.01.11 р.
| Активи: | Сума, грн. |
| Оборотні активи: | |
| Кошти | 50 000 |
| Заборгованість бюджету по ПДВ | |
| Рахунки дебіторів | 900 000 |
| Продовження табл. 8 | |
| Матеріали (попередня оплата) | 100 000 |
| Запаси сировини для «Колібрі» | 25 000 |
| Запаси сировини для «Лимонад» | 50 000 |
| Запаси сировини для «Крем-Сода» | 30 000 |
| Запаси сировини усього | 105 000 |
| Запаси продукції «Колібрі» | 32 000 |
| Запаси продукції «Лимонад» | 48 000 |
| Запаси продукції «Крем-Сода» | 31 000 |
| Запаси готової продукції | 111 000 |
| Усього оборотні активи | 1 366 000 |
| Основні засоби | |
| Спорудження й устаткування | 2 436 000 |
| Накопичена амортизація | (292 000) |
| Споруди й устаткування нетто | 1 144 000 |
| Разом активи | 3 510 000 |
| Зобов'язання: | |
| Продукція (попередня оплата) | 100 000 |
| Рахунки до оплати | 970 000 |
| Заборгованість по зарплаті | 100 000 |
| Заборгованість перед бюджетом: | 100 000 |
| по податку з прибутку | 30 000 |
| по автодорожньому зборі | 10 000 |
| по соціальному страхуванню | 20 000 |
| у пенсійний фонд | 5 000 |
| у фонд Чорнобиль | 5 000 |
| по прибутковому податку | 10 000 |
| у фонд зайнятості | 5 000 |
| Інші | 15 000 |
| Банківський кредит | 650 000 |
| Акціонерний капітал: | |
| Звичайні акції, без номіналу | 600 000 |
| Нерозподілений прибуток | 990 000 |
| Усього акціонерний капітал | 1 590 000 |
| Разом зобов'язання і капітал | 3 510 000 |
Прогноз продажу.
Для того, щоб оцінити надходження коштів знадобилася інформація про плановані щомісячні обсяги продажів продукції, а також про ціни на продукцію в динаміку по місяцях. Відділ маркетингу надав дані по очікуваному обсязі реалізації і цінам на ринку (без ПДВ) протягом майбутнього року.
Таблиця 9.1.
Прогнози збуту та цін
Прогноз збуту на 2011 рік (пляшок)
Продовження табл. 9.1.
| Липень | Август | Вересень | Жовтень | Листопад | Грудень | Січень (2012) р.) |
| 900 000 | 850 000 | 500 000 | 320 000 | 280 000 | 270 000 | 280 000 |
| 1 000 000 | 870 000 | 640 000 | 450 000 | 430 000 | 420 000 | 410 000 |
| 700 000 | 650 000 | 550 000 | 400 000 | 280 000 | 250 000 | 260 000 |
