Кредитные отношения – все денежные отношения, связанные с движением ссудного капитала. Опосредуя кредитные отношении, деньги выступают в функции средств платежа.
Кредитные отношения имеют двоякое выражение:
ü банк выступает в качестве заемщика, мобилизуя денежные средства;
ü банк выступает в качестве кредитора, размещая средства по активным операциям.
Субъектами кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.
Кредитором могут быть специальные кредитные организации: банки, гаранты и государство.
Заемщиками могут выступать физические и юридические лица: предприниматели, государство, отдельные граждане.
Объект кредитных отношений – денежные средства, предоставляемые в ссуду. Важным условием предоставления кредита является наличие у кредитора кредитных ресурсов, а их объем определяет кредитный потенциал банка.
Кредитный потенциал банка – величина мобилизованных банком средств за минусом резерва ликвидности.
В качестве заемщика могут выступать государственные предприятия и организации; местные органы власти; АО и ООО; кооперативы; организации и граждане, занимающиеся ИТД; другие КО; физические лица.
|
|
Законодательные основы кредитных операций. Банковское законодательство регулируется рядом нормативных актов, основополагающим документом является Гражданский кодекс РФ (часть I, 2).
Гражданский кодекс РФ определяет содержание, принципы и форму оформления кредитных отношений. В гл. 42 «Заем и кредит» вводится принципиальное разграничение этих понятий.
В п. 1 «Заем» установлено, что:
- заимодавцем может быть любое юридическое или физическое лицо – не кредитная организация;
- предметом договора займа могут быть деньги или другие вещи;
- договор займа может быть заключен как в письменной форме, так и в устной, может быть подтвержден распиской заемщика.
В п. 2 «Кредит» установлено, что:
- кредитором может быть банк или иная кредитная организация;
- кредит предоставляется в денежной форме в размере и на условиях, предусмотренных договором;
- заемщик обязан возвратить кредит и уплатить проценты по ссуде;
- кредитный договор должен быть заключен обязательно в письменной форме. Он представляет собой 2-х сторонний договор:
- кредитор обязан выдать ссуду на оговоренных условиях;
- заемщик – погасить ссудную задолженность в полном размере и в установленные сроки.
В п. 3 «Товарный и коммерческий кредит» установлено, что:
- предметом договора товарного кредита являются вещи (товары);
- кредит предоставляется на условиях, аналогичных банковскому кредиту (срочность, возвратность, платность, письменное оформление договора);
|
|
- предметом договора коммерческого кредита могут быть денежные суммы или вещи, определенные родовыми признаками;
- кредит может быть предоставлен в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров; работ или других услуг;
- договором товарного или коммерческого кредита могут быть предусмотрены и иные условия кредитования по соглашению сторон.
Право кредитных организаций на проведение кредитных операций устанавливается в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».
Правила осуществления кредитования и отдельные нормативы устанавливаются Банком России в соответствии с Федеральными законами.
Порядок кредитования определяется самими банками.