Страхование ответственности за экологическое загрязнение

Понятие загрязнения. Загрязнение – это выброс и накопление вредных веществ в объеме, который не может больше поглощаться окружающей средой.

Загрязнения можно классифицировать на случайные, которые наступили в результате непредвиденных событий, и на намеренные.

Особенности ответственности. В соответствии с отечественным законодательством загрязнитель несет ответственность за загрязнение окружающей среды и снижения качества природных ресурсов, а также за нарушение законодательства об охране окружающей природной среды.

Предприятия, которые являются источниками повышенной экологической опасности, освобождаются от возмещения вреда, причиненного окружающей среде, только если докажут, что вред возник вследствие стихийных природных явлений или намеренных действий пострадавших. Что же предприятий, не относящихся к собственникам источников повышенной экологической опасности, то они освобождаются от покрытия вреда, если докажут, что вред причинен не по их вине. Лица, которым причинены убытки, имеют право на возмещение неполученных прибылей за время, необходимое для восстановления здоровья, качества окружающей среды, восстановления природных ресурсов до состояния, пригодного для использования по целевому назначению.

Изначально риск загрязнения вводился многими страховщиками в полис страхования гражданской ответственности. Страховое покрытие распространялось только на внезапное и случайное загрязнение. Большие суммы исков, сложности в выявлении характера и виновника загрязнение привели к выделению такого страхования в отдельный вид.

Условия страхования. Сложность в определении условий страхования и рисков, которые страхуются, вызвано тем, что риски, которые приводят к загрязнению окружающей среды, сейчас никто не имеет возможности оценить. Страхование ответственности за вред, который причиняется окружающей среде, базируется сегодня на таких условиях:

· компенсировать страхователю все суммы, присужденные по закону пострадавшим третьим лицам в связи с наступлением страхового случая. К суммам компенсаций относятся также судебные издержки;

· страхованием покрываются лишь случайные загрязнения. Намеренные действия или ошибки, которые могут увеличить вероятность вреда третьим лицам, страхованием исключаются;

· суммы штрафов не включаются в страховое покрытие.

Исключения из договора страхования. Формулирование исключений могут варьироваться в каждом конкретном случае. Полисы страхования ответственности за экологическое загрязнение не покрывают вреда вследствие намеренного нарушения страхователем законодательных актов, постановлений и других нормативных документов, которые регулируют вопросы экологии.

Срок страхования. Хотя договор заключается на год, подразумевается продолжение его у одного и того же страховщика. Из-за высоких страховых премий, больших административных затрат при разработке условий страхования и заключении договора или программы превентивных мероприятий и осуществление контроля и страховщику, и страхователю выгодно партнерство на срок не менее чем 5-10 лет.

Территориальные границы страхования. Географические лимиты четко оговариваются, в особенности в случае использования транспортных средств, например при перевозке вредных веществ.

Лимит ответственности страховщика. Страховщики ограничивают максимальную ответственность денежной суммой и периодом времени. Лимиты компенсаций, которые предоставляются, не устраивают предприятия-загрязнители, поскольку они являются ниже от реально необходимых. Тем не менее, высокая стоимость страхования не разрешает приобрести страхование с большими лимитами. Лимиты ответственности, которые предоставляются в Европе, не превышают 20 млн.долл., Лондонский рынок предоставляет покрытие до 170 млн.долл.

Андеррайтинг. Вследствие продолжительной кумуляции мало статистических данных о возможных размерах убытков, их зависимости от влияния разных факторов.

Андеррайтер должен иметь большой опыт в страховании экологических рисков. Ему следует ориентироваться в технологическом процессе производства для лучшего понимания природы возможных загрязнений; оценить возможности разных потенциальных источников загрязнения и степень их влияния на сумму убытков. Часто ведется специальная экспертиза для изучения этих аспектов. Чрезвычайно важным фактором является история убытков предприятия по загрязнению окружающей среды, а также на других предприятиях аналогичного профиля. Учитываются финансовые возможности страховой компании, наличие программ перестрахования.

Конкретный полис страхования может покрывать не только случайные загрязнения, но и риск постепенного загрязнения. Сложность состоит в определении характера загрязнение. Если страхователь поменял нескольких страховщиков, тяжело определить, кто и в каком размере должен возмещать убытки в связи с постепенным загрязнением.

Затраты на очищение последствий загрязнения. Страховое покрытие предоставляется для возмещения убытка третьим лицам. Поэтому страховщик не возмещает затраты страхователю на превентивные мероприятия или на очищение его собственного имущества. Тем не менее компенсируются затраты третьих лиц относительно минимизации убытка, полученные после наступления несчастного случая. И даже если загрязнение произошло в помещениях страхователя, оно может быть источником опасности окружающей среде и третьим лицам. Например, загрязнение грунтовых вод по причине заражения вредными веществами земельного участка страхователя. В этом случае превентивные мероприятия и мероприятия очищения служат не только интересам страхователя, а значит, эти потери не является его собственным убытком. Поэтому, в некоторых странах такие затраты, в соответствии с законами, должны покрываться договором.

6.4 СТРАХОВАНИЕ ОТВЕТСТВЕННОСТИ ПРОИЗВОДИТЕЛЯ ЗА КАЧЕСТВО ПРОДУКЦИИ

Цель этого вида страхования – защищать страхователя в случае претензий, которые выдвигают потребители его продукции (услуг, которые им предоставляются) и за которые он несет ответственность в соответствии с гражданским законодательством.

Понятие продукции и дефекта. Понятие “продукция” охватывает любые товары, комплектующие, сырье, электроэнергию. Не входят в это понятие природные ресурсы, продукты животноводства, рыболовства, охоты, а также сельскохозяйственная продукция, не подлежащая промышленной переработке. Дефектной является продукция, безопасность которой не отвечает уровню, на который имеет право рассчитывать потребитель учитывая все обстоятельства (назначение продукции, внешний вид, упаковка, наличие инструкции и правил эксплуатации и т.д.) Под дефектом понимают также недостатки конструкции, производственные ошибки, ошибки в инструкции, недостатки контроля за качеством продукции.

Особенности ответственности. Ответственность за вред возлагается не только на производителя конечного продукта или комплектующих, использованных в производстве указанного продукта, и на тех, кто предлагает продукт как “свой” (например, супермаркеты и фирменные магазины несут ответственность за продукцию с нанесенным собственным фирменным знаком или своим названием).

Исковая давность. Истец, по своему выбору, может подать иск или в стране изготовления, поставки продукции, или в стране, в которой наступил факт причинения вреда. Истец имеет право подать иск на протяжении 10 лет от момента причинения вреда. На протяжении трех лет иск должен быть решен.

Полис ответственности производителя за качество продукции не покрывает риски, связанные с использованием транспортных средств, самолетов, судов, которые страхуются отдельными договорами с учетом специфики этих рисков и имеющейся практики страхования. Например, ответственность собственников транспортных средств покрывается договорами транспортного страхования. Ответственностью за качество авиапродукции занимается рынок авиационного страхования.

Условия страхования. По договору страхования ответственности производителя за качество продукции страховщик обязуется возместить все суммы, которые страхователь будет обязан выплатить за:

· случайные повреждения, причиненные здоровью, включая смерть, какого-нибудь лица;

· случайные уничтожения и повреждения имущества, которые случились в период срока страхования в определенных договором географических границах и причиной которых была продукция страхователя (проданная, предоставленная, доставленная, установленная, отремонтированная, переработанная или проверенная им).

Страхователь несет ответственность только за прямые и неумышленные убытки, которые возникли на протяжении действия договора страхования, в связи с продукцией, которая покрывается договором.

Страхователь должен знать, что страховое покрытие предоставляется только за убытки, вызванные некачественными, дефектными товарами. Вред, который причинен самим товарам, не компенсируется. Например, страхователь разместил промышленную установку в помещении заказчика. Во время эксплуатации через дефект в установке происходит пожар. Страхователь выплатит компенсацию за вред через травму, за потерю имущества заказчика, но стоимость самой установки, стоимость ее замены или ремонта обычным полисом не покрывается.

При заключении договора страхования в нем отмечаются те виды продукции, которые могут быть причиной причинения вреда, а также тара, в которой сохраняются товары, маркировка и упаковка, поскольку они могут быть причиной повреждений. Для определения степени риска все товары делятся на несколько групп (по степени возрастания опасности).

Исключения из договора страхования. Исключается ответственность за вред потребителю (третьему лицу), вызванную продукцией, в связи:

· с радиацией, ядерными взрывами;

· с забастовками, политическими актами, воинскими действиями;

· с дефектами, которые было известные страхователю до реализации продукции;

· с неправильным сохранением на складе страхователя;

· с транспортированием продукции;

· с вредом нематериальным активам: патентам, знакам для товаров, лицензиям и т.д.

Лимит ответственности страховщика. Страховая сумма определяется в виде лимита ответственности. Договор страхования предусматривает совокупный лимит ответственности за весь срок страхования. Это защищает страховщика от катастрофических убытков и вместе с тем разрешает избегнуть споров в суде о том, что считать одним случаем. Могут также устанавливаться лимиты относительно отдельных групп продукции. Сверх указанным лимитом страховщики покрывают затраты, связанные с расследованием и удовлетворением иска, в том числе судебные издержки.

Андеррайтинг. Риск оценивается на основании анкеты-заявления. Страховщику нужна такая информация:

· данные о страхователе. Если страхователь представляет несколько юридических лиц, то важно, как строятся взаимоотношения по урегулированию исков между ними, кто имеет приоритет.

· Адрес страхователя и территория с активным осуществлением его бизнеса разрешают определить страны с наиболее возможным количеством исков и учесть специфику законодательств этих стран.

· Одним из важных моментов, которые влияют на величину премии, является описание бизнеса страхователя. На этом этапе страховщик определяет, к какому типу рисков принадлежит бизнес страхователя – риск производителя, риск импортера, риск оптового поставщика, риск розничного торговца. Риски, связанные с изготовлением продукции, считаются наиболее серьезными, поскольку большей частью ответственность в конечном итоге приходится на производителя. Наиболее привлекательным для страховщика является риск оптового поставщика, поскольку судебные разбирательства, как правило, минуют его.

· История и продолжительность участия страхователя в данном бизнесе говорит про его репутацию поставщика качественного товара. Риск давно работающей компании намного ниже, чем в только что созданной, чью продукцию на соответствие стандартам качества еще надо изучать.

· Тип продукции вместе с упаковкой и информационными материалами, которые прибавляются, ее назначение и сфера применения.

· Система контроля за качеством продукции во время производства (доставки), квалификация персонала. Это важно, если страхователь нацелен выпускать новую продукцию.

· Изучение условий, по которым продукция продается или покупается. Изменения в законодательстве могут повлиять на право получения страхового возмещения или предъявление регресса.

· Объем и место назначения экспорта. Размер страховой премии будет выше при учете дополнительных затрат на рассмотрение и урегулирование заграничных исков.

· Объем и источник импорта.

· История убытков за последние 5 лет, сумма наибольшего убытка.

Расчет премии. Ставка премии вычисляется в процентах от годового денежного оборота страхователя на основе данных предшествующих периодов. В конце года ставка корректируется в соответствии с реальным оборотом. Размер страхового тарифа колеблется от 0,1 до 0,6 %.

Для некоторых видов производства пригодный другой метод расчета премии. Ставка определяется на каждые 100 единиц выпущенной продукции. Этот метод менее популярный, поскольку он не влияет на тарифную ставку при подорожании продукции и на затраты по урегулированию исков в связи с инфляцией.

Ответственность по контракту. Внесение рисков ответственности по контракту страхователя в отдельности обуславливается в полисе. Под такими рисками понимается наступление ответственности страхователя за телесные повреждения и убытки имуществу, вызванные продукцией, какую страхователь получил по контракту на условиях, которые препятствуют нему использовать свое право взыскать убытки из другой стороны по закону.

Страхование гарантии продукции. По желанию страхователя страховщик может дополнительно расширить страховое покрытие за возможный косвенный убыток. Покрытие может быть предоставлено в трех формах: ответственности за финансовый убыток, ответственность за затраты из-за возвращения продукции, ответственность за затраты с заменой продукции. Стоимость такого страхования высокая, и вдобавок страховщики неохотно дают этот вид защиты.

6.5 СТРАХОВАНИЕ ИМУЩЕСТВА НА СЛУЧАЙ ОГНЯ, СТИХИЙНОГО БЕДСТВИЯ И КРАЖИ

Экономическая реформа в Украине связана, прежде всего, с изменением структуры собственности на основе приватизации государственного имущества. Происходит формирование новой структуры многоукладной экономики. При этих условиях хозяйствования возрастают затраты на обеспечение безопасности бизнеса. Важной становится проблема минимизации предпринимательского риска. Предпринимательская деятельность всегда сопровождается разного рода рисками. Предприниматель может нести потери через повреждение или уничтожение средств производства. Он может страдать также через невыполнение контрагентами условий договоров. На конечный результат предпринимательской деятельности может отрицательно влиять конъюнктура рынка. В конце концов, к значительным финансовым потерям может привести необходимость компенсировать вред, причиненный наемным работникам вследствие несчастных случаев на производстве, а также потребителем вследствие потребления продукции этого предприятия и т.п.

Мировой опыт доказал, что наиболее экономной формой страховой защиты есть страхование имущества.

Страхование имущества промышленных предприятий от огня является традиционным и наиболее распространенным видом страхования. Сущность страхования
от огня — возмещение убытка от внезапных и непредвиденных случаев пожара или взрыва, а также некоторых других случайных и непредвиденных событий (рисков), дополнительных относительно рисков пожара и взрыва (страхование «от огня и других случаев»).

Для того чтобы предприятие смогло защитить себя от финансовых убытков в случае наступления непредвиденных обстоятельств, заключаются договора добровольного страхования имущества государственных, кооперативных, общественных, акционерных, арендных, частных и других форм собственности предприятий и организаций, независимо от форм подчинения и видов деятельности.

По основному договору страхованию подлежит все имущество, которое принадлежит предприятию:

· здания, сооружения, передающие устройства, силовые, рабочие и прочие машины, оснащение, транспортные средства, рыболовецкого судна, орудие лова, объекты незавершенного строительства, инвентарь, готовая продукция, сырье, товары, материалы и прочее имущество.

По дополнительным договорам может быть застраховано:

· имущество, полученное предприятием в соответствии с договором имущественного найма (если оно не застраховано у наймодателя), или принятое от других предприятий и населения для переработки, ремонта, перевозка, сохранение, на комиссию и т.п..

· имущество на время проведения экспериментальных или исследовательских работ, экспонирование на выставках.

Предприятие имеет право страховать любую часть своего имущества по полной стоимости (выборочное страхование).

Не принимаются на условиях добровольного страхования:

1) деньги денежной наличностью;

2) акции, облигации и прочие ценные бумаги;

3) рукописи, черчение и другие документы, бухгалтерские и деловые книги;

4) драгоценные металлы;

5) технические носители информации, компьютерных и аналогичных систем;

6) имущество, которое находится в застрахованном помещении, но не принадлежит страхователю.

Страховые случаи. В случае страхования имущества предприятий различают два типа договоров:

1) стандартный полис огневого страхования – предусматривает покрытие таких трех рисков, как пожар, удар молнии, взрыв газа.

2) комплексное или расширенное страхование “от огня и других случаев”, которое включает, кроме рисков пожара и взрыва, дополнительно такие страховые события: землетрясение; сдвиг; обвал; буря; ураган; наводнение; град, ливень; оседание грунту; затопление; шторм; цунами; туман; повреждение имущества водой из водопроводных, канализационных, отопительных систем; кражи с взломом(ограбление).

Страховая оценка. Для того чтобы возмещение убытков, причиненных основным и оборотным фондам было полным, необходимо правильно их оценить.

Для оценивания основных фондов применяется их полная балансовая стоимость за вычетом величины износа.

Товарно-материальные ценности как собственного производства, так и приобретенные предприятием оцениваются в размере фактической себестоимости или в ценах, которые действовали на день заключения договора с вычетом износа.

Объекты в стадии незавершенного строительства – в размере материальных и трудовых затрат, фактически осуществленных на время страхового случая.

Продукция в процессе производства или обработки – стоимости израсходованных на момент страхового случая сырья, материалов и вложенной работы.

Экспонаты выставок, музейные ценности, коллекции, авторские работы, антиквариат – на стоимость, определенную по предъявленным страхователем документами или в соответствии с экспертной оценкой.

Договор страхования всего имущества может быть заключен на:

· на балансовую стоимость;

· на договорную стоимость;

· на определенную часть(процент) стоимости.

Если имущество взято на страхование на определенную часть, то все объекты считаются застрахованными на одну и ту же часть.

По договору страхования имущества предприятия имеют право выбрать объем собственного участия в возмещении затрат (франшизу). Сумма платежей соответственно уменьшается на размер установленной договором франшизы.

Страховая сумма. Страхование не может быть источником обогащения страхователя. Поэтому основой для определения страховой суммы является действительная стоимость застрахованного имущества на дату наступления страхового случая. По каждому застрахованному объекту страховая сумма должна соответствовать его действительной стоимости.

Если, она меньше, страхователь имеет право на возмещение только той части убытка, которая относится к общей суммы убытка так, как страховая сумма к страховой стоимости. В этом случае речь идет о так называемом “недостраховании”. Страхователь будет платить меньшую по размеру страховую премию.

Страховое возмещение = Убыток Х Страховая сумма

Стоимость имущества

Во избежание отрицательных следствий такого состояния страхователя необходимо в случае повышения цен на имущество или изменения его стоимости своевременно приводить в соответствие страховую сумму. Существуют разные методы, которые исключают опасность “недострахования”:

· страхование на случай увеличения стоимости имущества;

· итоговое страхование;

· баланс сумм;

· страхование по среднему остатку;

· предостережение о приведении сумм в соответствие.