СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ (ДЕПОЗИТНЫЙ) СЕРТИФИКАТ
Банк (являясь юридическим лицом) как и другие эмитенты, может в соответствии с установленными правилами выпускать акции и облигации. Однако кроме акций и облигаций банки имеют право выпускать специфические ценные бумаги: сберегательные и депозитные сертификаты, которые не могут эмитировать другие юридические лица.
Сберегательный (депозитный) сертификат — это ценная бумага, являющаяся обязательством банка по выплате размещенных сберегательных вкладов, права по котором могут уступаться одним лицом другому.
Условия выпуска и обращения депозитных и сберегательных сертификатов одинаковы. Различия заключаются в том, что депозитные сертификаты применяются только для обслуживания юридических лиц, а сберегательные сертификаты — для населения. Физические и юридические лица, внесшие вклад в банк, называются вкладчиками или бенефициарами.
Сберегательные (депозитные) сертификаты бывают следующих видов:
§ именные и на предъявителя
§ срочные и до востребования (обычно не более года, только по гос. вкладам более)
Сберегательный (депозитный) сертификат используется как:
§ Особый вид депозита с фиксированной процентной ставкой, которая устанавливается при выдаче ценной бумаги. Выплата процентов по сберегательному сертификату производится одновременно с погашением сертификата при его предъявлении.
§ Его можно подарить или передать другому лицу. Сберегательный сертификат, выписанный на предъявителя, передается другому лицу простым вручением, а именной сертификат передается простым оформлением цессии (уступки требования).
§ Сертификаты можно завещать своим наследникам.
§ Его можно использовать в качестве залога при кредитовании.
§ Используется для хранения денежных средств во время поездок (именной).
§ Используется как средство расчетов между физическими лицами.
В соответствии с Федеральным законом № 177 – ФЗ от 23 декабря 2003 года “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации” вклады, удостоверенные сберегательными сертификатами, не участвуют в системе страхования банковских вкладов.
Сберегательная книжка на предъявителя - это ценная бумага, удостоверяющая внесение в банковское учреждение денежной суммы и право ее владельца на получение этой суммы в соответствии с условиями денежного вклада. Владельцами такой ценной бумаги могут выступать только граждане. Порядок выдачи и обращения сберегательной книжки на предъявителя закреплены ст. 843 Гражданского Кодекса РФ и главой 6 Закона о банках и банковской деятельности.
Передача прав другому лицу осуществляется простым вручением, что закреплено ст. 146 п.1 ГК РФ.
В соответствии с Федеральным законом № 177 – ФЗ от 23 декабря 2003 года “О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации” вклады, оформленные сберегательной книжкой на предъявителя, не участвуют в системе страхования банковских вкладов.