Расчеты с узлами связи за выплаченные пенсии, пособия через акт ф. П-9

Проверяя отчетность с Узлов связи или Главной почты, позволяют провести расчеты с ними акт ф. П-9.

Машинограмма «Акт сверки расчетов ф. П-9» распечатывается в двух экземплярах, где имеются три раздела:

Раздел - Причитается Узлу связи за выплаченные суммы пенсий и пособий почтовые расходы

В этом разделе из описи ф. 57-а указываются все почтовые отделения, выплаченные пособия по источникам финансирования + почтовые расходы

(2% + 18%НДС)

(1% + 18% НДС) – пособия

= всего причитается Узлу связи

Раздел – Перечислено в аванс или в окончательный расчет

В этом разделе показаны денежные средства, то есть в начале каждого месяца дается аванс, примерно 95% от прошлого месяца.

+ дебиторская задолженность из прошлого акта (3 раздел акта)

= Всего денежных средств.

3. Раздел – Задолженность по расчетам на конец месяца, то есть определяется кто кому остался должен.

В этом разделе определяется кредиторская или дебиторская задолженность и если

- 1 Раздел больше 2 раздела – кредиторская задолженность, управления должны узлу связи.

- 1 раздел меньше 2 раздела – дебиторская задолженность

Второй раздел желательно иметь равным 0, так как задолженность – это отрицательный показатель всех организаций и главный бухгалтер несет ответственность за ее образование.

Если акт заверен подписями и скреплен печатью двух организаций, то расчеты реальные.

Преимущества ведомостей перед долгосрочными П-2

Большинство регионов Росси работают с программами, которые применяют в качестве выплатного документа – ведомости.

Ведомости распечатываются ежемесячно и одновременно распечатывается сопроводительная опись и реестр – отчет.

Ведомость распечатывается три раза в месяц:

- включает всех получателей, у которых дата выплаты с 1-10 число

-включает всех получателей, у которых дата выплаты с 11-20 число

- дополнительная, с 21-26 число и всем кому не успели в 1 и 2 раз.

Ведомости ускоряют процесс выплаты, так как нет задержки, и нет жалоб от получателей.

Ведомость состоит из двух частей. Вторая часть – отрывной талон – и после 26 числа отрывные талоны прикладываются к реестру-отчету как отчетность.

Еще одним преимуществом ведомостей являются – меньший объем работы при проверки отчетности почтовыми отделениями.

Если поручения П-2: текущие выплаты + прошлые + будущие = всего причитается почтовому отделению.

То ведомости: всего полежит оплате + неоплаченные суммы = всего причитается почтовому отделению.

Сокращается документооборот и машинные распечатки.