2015-02-04
224
- Определения Дается определение инвестиционных фондов; определенные типы фондов намеренно исключаются из этого определения.
- Классификация Инвестиционные фонды группируются в разные категории. Две основные категории - это (1) фонды открытого типа и (2) фонды закрытого типа.
- Структура управления Здесь определяются взаимоотношения между руководством фонда (для корпоративных фондов), управляющим и доверенным лицом или иным попечителем активов фонда.
- Комиссии и сборы Здесь указывается способ взимания платы за управление и также могут устанавливаться верхние границы такой платы.
- Регистрация и выдача лицензий Описывается процедура получения лицензии для формирования фонда и управления им.
- Полномочия органов регулирования Здесь определяются полномочия органа регулирования и способ делегирования полномочий по регулированию другим органам, ответственным за конкретный сектор отрасли.
- Заинтересованные лица Этот раздел направлен на предупреждение конфликтов интересов, возникающих у управляющих фондами. Например, управляющие не могут одновременно быть попечителями.
- Инвестиции и займы Существуют некоторые ограничения на инвестиционную политику фонда. Например, фонд не может вкладывать больше определенного процента средств (например, 5%) в одну компанию.
- Структура капитала Многие фонды, особенно закрытого типа, состоят из ряда различных видов инвестиций, таких, как обыкновенные и привилегированные акции. Определяются типы акций, предлагаемых фондом, и связанные с ними права.
- Отчеты Фонды должны регулярно отчитываться перед органом регулирования и акционерами. Определяется содержание и периодичность отчетов.
- Ведение записей, учет и аудит Законодательство определяет содержание и периодичность составления записей, процедуры учета и аудита.
- Депозитарий Определяются обязанности депозитария или попечителя.
- Права акционеров или владельцев паев Собственность на акции или паи инвестиционного фонда дает важные права, подробно описанные в базовом законодательстве.
- Обязанности директоров Юридические обязанности директоров инвестиционного фонда указаны в базовом законе в общей форме, а более полно описаны в подробных инструкциях.
- Проспекты эмиссии, связи с общественностью и маркетинг Цель базового закона - не допустить, чтобы компания делала дезинформирующие заявления.
- Слияния и ликвидация Указана процедура слияния и ликвидации инвестиционных фондов.
ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ
- Какие вопросы функционирования фондов должны регулироваться базовым законодательством?
