Задание:
1. Оформить документы по операциям, приведенным в таблице 2.23, используя дополнительную информацию таблицы 2.24.
* - к операции приведена дополнительная информация (табл.2.24).
2. Провести документы и проверить сформированные ими проводки.
3. Сформировать и просмотреть печатные формы документов.
4. Проверить созданные документы в соответствующих журналах.
5. Изучить структуру подчиненности документов из журнала «Поступление товаров и слуг».
6. Сформировать ОСВ по счету 76 с отбором по конкретному контрагенту для проверки расчетов.
7. Сформировать отчеты для проверки счетов-фактур, полученных от поставщиков
– «Отчет по наличию счетов-фактур», «Журнал учета полученных счетов-фактур».
Таблица 2.23
Журнал хозяйственных операций по расчетам за услуги сторонних организаций
ООО «Рога и копыта» за январь
№ | Содержание операции | Сумма, руб. | |
опер. | |||
10.01. получены счет, акт и счет-фактура № 113за услуги связи | |||
*1 | от ОАО «Воронежтелеком» по договору № 355 на оказание | ||
услуг телефонной связи (в т.ч. НДС) | |||
*2 | 10.01. оформить услуги от ОАО «Воронежэнерго» по акту и | ||
счету-фактуре № 512 за электроэнергию (в т.ч. НДС) | |||
12.01. с расчетного счета оплачен счет ОАО «Воронежтелеком» | ? | ||
*4 | 12.01. с расчетного счета оплачен счет ОАО «Воронежэнерго» | ? | |
*5 | 31.01. выставлены банком за январь акт и счет-фактура № | ||
203101 за услуги инкассации (в т.ч. НДС) | |||
Таблица 2.24
|
|
Дополнительная информация к операциям
№ | Информация | |
опер. | ||
Ввести нового контрагента в справочник, реквизиты см.табл.2.2. Затраты на услуги связи отнести на счет 26 «Общехозяйственные
1 расходы».
Учет расчетов с контрагентом вести на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
Ввести нового контрагента в справочник, реквизиты см.табл.2.2.
Затраты на услуги связи отнести на счет 25 «Общепроизводственные расходы».
2 Учет расчетов с контрагентом вести на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
Табличную часть документа заполнить по таблице 2.25, где первая строка заполняется для подразделения Швейный цех, а вторая строка – для подразделения Участок АШЛ.
3,4 | Суммы к оплате определить с помощью ОСВ по счету 76 с отбором по | |
каждому из контрагентов | ||
5 Учет расчетов с банком по услугам инкассации вести на счете 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами».
|
|
Таблица 2.25
Информация для заполнения акта №512 от 10.01. поставщика ОАО «Воронежэнерго» (оп.№2)
№ | Количество, | Цена за | Сумма | Всего с | ||
Наименование услуги | НДС, | НДС, руб. | ||||
поз. | кВтч | единицу, руб. | ||||
руб. | ||||||
Электроэнергия | 2,70 | ** | ** | |||
Электроэнергия | 2,70 | ** | ** | |||
Итого: | - | - | ||||