№ записи | Дата | Основание (краткое содержание записи) | С кредита счёта 01 в дебет счетов 01, 02, 80, 83, 91, 92, 94 и др. | ||||||
Основные средства | Амортизация основных средств | Уставный фонд | Добавочный фонд | Операционные доходы и расходы | ИТОГО по кредиту счета 01 | ||||
ИТОГО |
№ записи | Дата | Основание (краткое содержание записи) | С кредита счёта 04 в дебет счетов 04, 05, 80, 91, 92, 94 и др. | ||||||
Нематериальные активы | Амортизация нематериальных активов | Уставный фонд | операционные доходы и расходы | Операционные доходы и расходы | ИТОГО по кредиту счета 04 | ||||
ИТОГО |
№ записи | Дата | Основание (краткое содержание записи) | С кредита счёта 03 в дебет счетов 01, 02, 76, 91, 92 и др. | |||||
Основные средства | Амортизация основных средств | Расчёты с разными дебиторами и кредиторами | Операционные доходы и расходы | ИТОГО по кредиту счёта 03 | ||||
ИТОГО |
Аналитические данные к счёту 01 «Основные средства»
Остаток на начало месяца_______________________
№ записи | Дата | Основание (краткое содержание записи) | С кредита счёта 01 с кредита счетов 01, 02, 03, 08, 82, 83, 92 и др. | ||||||
Основные средства | Амортизация основных средств | Доходные вложения во внеоборотные активы | Вложения во внеоборотные активы | Добавочный фонд | ИТОГО по кредиту счёта 03 | ||||
ИТОГО |
Остаток на конец месяца________________________
Аналитические данные к счёту 04 «Нематериальные активы»
Остаток на начало месяца_______________________
№ записи | Дата | Основание (краткое содержание записи) | С кредита счёта 01 с кредита счетов 04, 05, 08, 92 и др. | Примечание | ||||||
Нематериальные активы | Амортизация нематериальных активов | Вложения во внеоборотные активы | Внереализационные доходы и расходы | ИТОГО по дебету счёта 04 | ||||||
ИТОГО |
Остаток на конец месяца________________________
Аналитические данные к счёту 03 «Доходные вложения в материальные ценности»
Остаток на начало месяца_______________________
№ записи | Дата | Основание (краткое содержание записи) | С дебет счёта 03 с кредита счетов 01, 08, 18, 75, 76, 83, 92 и др. | Примечание | ||||||
Основные средства | Вложения во внеоборотные активы | Налог на добавленную стоимость по приобретённым товарам, работам, услугам | Расчёты с учредителями | ИТОГО по дебету счёта 03 | ||||||
ИТОГО |
Остаток на конец месяца________________________
Журнал-ордер закончен.
В главной книге суммы оборотов отражены «____» ______________________20____г.
Исполнитель____________________________________
Форма № 50-АПК
УТВЕРЖДЕНО
Постановление Министерства сельского хозяйства
и продовольствия Республики Беларусь
ВЕДОМОСТЬ
Амортизационных отчислений по нематериальным активам
За______________________20_____г.
№ записи | Наименование объекта | Амортизируемая стоимость | Норма амортизационных отчислений | Ресурс объекта | Фактическое использование ресурса за отчётный месяц | Сумма амортизационных отчислений за месяц | Корреспондирующий счёи | |
годовая | месячная | |||||||
ИТОГО | x | x | x | x | x |
Ведомость закончена «____» __________________20____г.