Взаимного страхования. Для этого необходимо смоделировать возможные последствия на стандартном примере договора факультативного пропорционального перестрахования

Для этого необходимо смоделировать возможные последствия на стандартном примере договора факультативного пропорционального перестрахования. Данную ситуацию необходимо рассматривать с двух сторон:

· в первом случае одна коммерческая страховая компания перестраховывает риск у другой;

· во втором случае уже с участием ОВС в качестве страховщика (перестрахователя).

Далее по полученным результатам можно будет уже дать рекомендации о выборе той или иной формы организации перестраховщика.

Ситуация №1. Страховщик и перестраховщик – акционерные страховые компании.

Типовой пример договора факультативного пропорционального перестрахования при данной ситуации приведен в таблице.

Договор факультативного пропорционального перестрахования

Г. Иркутск «16» августа 2010 г.

Условия страхования
Страхователь	Физическое лицо
Страховщик (перестрахователь)	Акционерная страховая компания №1
Объект страхования	Жилой дом, общей площадью 247,5 кв.м, с внутренней отделкой (евроремонт) расположенный по адресу: Иркутская обл., Черемховский р-н, дер. Немчиново.
Договор страхования	№ 04-К-0026/05 от 09.08.2008
Покрываемые риски	Пожар, взрыв, аварии систем жизнеобеспечения, противоправные действия третьих лиц, стихийные бедствия
Срок действия договора страхования	12.08.2008 г. – 11.08.2009 г.
Страховая сумма	350 000 USD
Условная франшиза	150 USD
РПМ	нет
Страховой тариф	0,8%
Страховая премия	2 800 USD
Собственное удержание перестрахователя	50% от страховой суммы, или 175 000 USD
Условия перестрахования (ретроцессии)
Перестраховщик	Акционерная страховая компания №2
Объем ответственности перестраховщика	50% от страховой суммы, или 175 000 USD
Период ответственности перестраховщика	16.08.2008 г. – 11.08.2009 г.
Перестраховочная премия (брутто-премия)	1400 USD
Перестраховочная комиссия	210 USD
Перестраховочная премия уплачиваемая (нетто-премия)	1190 USD
Срок уплаты премии перестраховщику	В течение 10-ти банковских дней с момента акцепта слипа
Особые условия
Настоящий договор действует в рамках Генерального договора №№…. Страхование осуществляется на основании «Правил страхования квартир и строений граждан» Акционерной страховой компании №1. Оплата убытков перестраховщиком (ретроцессионером) перестрахователю производится в течение 5-ти банковских дней после получения всех документов. Перестраховщик не освобождается от оплаты своей доли страхового возмещения перестрахователю, если выплата страхового возмещения страховщиком страхователю была произведена по истечении срока действия настоящего договора перестрахования при условии, что страховой случай произошел в период действия договора перестрахования. Заявленных убытков на дату предложения нет. Оплата страховой премии производится в рублях по курсу ЦБ РФ на день оплаты (09.08.08 г.) – 28,4355 руб. за 1 USD. Страховое возмещение выплачивается в рублях по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая, но не выше 33,0 руб. за 1 USD. Договор передается с правом ретроцессии
Перестрахователь – Акционерная страховая компания №1	Перестраховщик – Акционерная страховая компания №2

Как показано в таблице, страховая премия по прямому договору страхования составила 2 800 USD. Страховая премия определяется величиной страхового тарифа (в нашем случае 0,8%), который согласно традиционной методике, состоит из следующих компонентов: основная ставка, рисковая надбавка, нагрузка.

Нагрузка включает в себя:

· расходы страховщика на ведение дела;

· расходы на комиссионное вознаграждение агентам;

· расходы на создание некоторых страховых фондов (превентивных мероприятий, пожарной безопасности и т.д.), не используемых непосредственно для осуществления страховых выплат;

· прибыль.

Нормативы нагрузки и рисковой надбавки утверждаются для каждого вида страхования органом страхового надзора при подаче документов на лицензирование. Рисковая надбавка зависит от планируемого количества объектов страхования и от среднеквадратического отклонения величины убытков для отдельных объектов. Обычно величину рисковой надбавки принимают равной 10-15% от основной ставки. Нагрузка обычно составляет 20-30% от величины нетто-ставки, равной сумме основной ставки и рисковой надбавки.

Уменьшение величины страхового тарифа во взаимном страховании достигается тем, что в структуре нагрузки должны остаться только расходы на непосредственное ведение дела, или, другими словами, только административные расходы. Причем, при взаимном страховании данные расходы объективно значительно меньше, чем в акционерном.

Рассмотрим действующую структуру тарифных ставок одной из коммерческих страховых компаний (АСК №1), утвержденную ФССН.

Из всего перечня видов страхования интерес представляет «Страхование квартир и строений граждан».

Структура тарифной ставки по страхованию квартир и строений

№ пп	Наименование вида страхования	Структура тарифной ставки (%%)
Нетто-ставка	Нагрузка
Расходы на ведение дела	Комиссионное вознагражд.	Фонд превентивных мероприятий	Прибыль
1.	Страхование квартир и строений граждан

В силу специфики взаимного страхования уменьшение величины страхового тарифа составит 35%, за счет исключения из нагрузки значений комиссионного вознаграждения, прибыли, РПМ и снижения расходов на ведение дела до 5%. Таким образом, страховой тариф при взаимном страховании составит 0,52%.

С учетом данных изменений рассмотрим ситуацию №2, где страховщик – ОВС, перестраховщик – акционерная страховая компания.

Договор факультативного пропорционального перестрахования

Г. Иркутск «16» августа 2010 г.

Условия страхования
Страхователь	Физическое лицо
Страховщик (перестрахователь)	Общество взаимного страхования
Объект страхования	Жилой дом, общей площадью 247,5 кв.м, с внутренней отделкой (евроремонт) расположенный по адресу: Иркутская обл., Черемховский р-н, дер. Немчиново.
Договор страхования	№ ************* от 09.08.2008
Покрываемые риски	Пожар, взрыв, аварии систем жизнеобеспечения, противоправные действия третьих лиц, стихийные бедствия
Срок действия договора страхования	12.08.2008 г. – 11.08.2009 г.
Страховая сумма	350 000 USD
Условная франшиза	150 USD
РПМ	нет
Страховой тариф	0,52%
Страховая премия	1820 USD
Собственное удержание перестрахователя	50% от страховой суммы, или 175 000 USD
Условия перестрахования (ретроцессии)
Перестраховщик	Акционерная страховая компания №2
Объем ответственности перестраховщика	50% от страховой суммы, или 175 000 USD
Период ответственности перестраховщика	16.08.2008 г. – 11.08.2009 г.
Перестраховочная премия (брутто-премия)	910 USD
Перестраховочная комиссия	136 USD
Перестраховочная премия уплачиваемая (нетто-премия)	774 USD
Срок уплаты премии перестраховщику	В течение 10-ти банковских дней с момента акцептации слипа
Особые условия
Настоящий договор действует в рамках Генерального договора №№…. Страхование осуществляется на основании «Правил страхования квартир и строений граждан» Акционерной страховой компании №1. Оплата убытков перестраховщиком (ретроцессионером) перестрахователю производится в течение 5-ти банковских дней после получения всех документов. Перестраховщик не освобождается от оплаты своей доли страхового возмещения перестрахователю, если выплата страхового возмещения страховщиком страхователю была произведена по истечении срока действия настоящего договора перестрахования при условии, что страховой случай произошел в период действия договора перестрахования. Заявленных убытков на дату предложения нет. Оплата страховой премии производится в рублях по курсу ЦБ РФ на день оплаты (09.08.08 г.) – 28,4355 руб. за 1 USD. Страховое возмещение выплачивается в рублях по курсу ЦБ РФ на дату наступления страхового случая, но не выше 33,0 руб. за 1 USD. Договор передается с правом ретроцессии.
Перестрахователь – Общество взаимного страхования	Перестраховщик – Акционерная страховая компания №2

Как видно из таблицы, при перестраховании одного и того же риска, с соблюдением одних и тех же условий перестрахования, за исключением одного, - перестрахователем выступает ОВС, - ситуация резко меняется, не в пользу взаимного страховщика.

В первом случае перестраховщик, принимая объем ответственности в размере 175 000 USD от коммерческой страховой компании, получает перестраховочную премию от той же коммерческой страховой компании в размере 1190 USD.

Во втором случае, при прочих равных условиях, перестраховщик получает перестраховочную премию от ОВС в размере 774 USD. Даже если ОВС не будет начислять перестраховочную комиссию, перестраховочная премия будет намного ниже по сравнению с перестраховочной премией акционерной страховой компании.

Приложение 6