Сущность, функции и принципы кредита

Кредит – это система экономических отношений, связанных с аккумуляцией временно свободных денежных средств общества и их перераспределением на основе следующих принципов:

возвратности — денежные суммы, полученные в кредит, подлежат обязательному возвращению,

срочности — должен быть четко оговорен сроки возврата полученных денежных сумм,

платности — кроме полученной в кредит суммы заемщик должен уплатить еще проценты за пользование кредитом,

целевого характера использования кредитных ресурсов — средства, полученные в кредит для реализации определенных целей, нельзя потратить на другие цели,

материальной обеспеченности кредита — кредит должен быть обеспечен поручительством, гарантией, залогом и т. п.

Срочностью, возвратностью и платностью кредит отличается от ссуды и займа (ссуда — это передача вещи одной стороной в безвозмездное временное пользование другой стороне, которая обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии, в каком она эту вещь получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором, займ — это передача одной стороной в собственность другой стороне денег или ценных вещей с обязательством з а е м щ и к а возвратить з а и м о д а в ц у такую же сумму деньги или ценные вещи той же стоимости, как те, что были получены от заимодавца.

Кредит представляет собой форму движения денежного капитала и обеспечивает превращение собственного капитала кредитора в заемный капитал заемщика.

К основным ф у н к ц и я м кредита относятся:

сокращение издержек обращения,

ускорение концентрации капитала,

перераспределение денежных ресурсов не только в пространстве, но и во времени,

контроль над использованием денежных средств.

Финансы и кредит, несмотря на ряд общих черт, имеют очевидные р а з л и ч и я:

во-первых, финансы — это одностороннее движение стоимости, тогда как кредит — разорванное во времени движение стоимости от кредитора к заемщику и обратно,

во-вторых, кредитные ресурсы формируются в процессе перераспределения временно свободных средств в обществе, а финансы формируются из доходов и накоплений, образующихся на стадии п е р в и ч н о г о р а с п р е д е л е н и я стоимости,

в-третьих, если кредит предоставляется на определенный срок и на условиях возврата, то финансы предоставляются бесплатно без договоренности о возврате,

в-четвертых, в отличие от финансов, кредит удовлетворяет потребности в платежных средствах, необходимых для обращения, т. е. регулирует денежную массу в обращении.