Методические рекомендации. При подготовке вопросов, поставленных в плане семинара, студенты и слушатели должны уяснить, что служба по финансовому мониторингу и таможенные органы

При подготовке вопросов, поставленных в плане семинара, студенты и слушатели должны уяснить, что служба по финансовому мониторингу и таможенные органы являются составной частью сил обеспечения экономической безопасности России.

Федеральная служба по финансовому мониторингу уполномочена принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. В соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 24 сентября 2007 года № 1274 «Вопросы структуры федеральных органов исполнительной власти» руководство деятельностью Федеральной службы по финансовому мониторингу осуществляет Правительство Российской Федерации.

В соответствии с законодательством на кредитные организации накладываются дополнительные публичные функции (обязанности), в результате исполнения которых они становятся своеобразными агентами государства по контролю за проведением операций (сделок), которые могут быть связаны с легализацией преступных доходов и (или) финансированием терроризма. Следует обратить внимание на Конвенцию Совета Европы от 8 ноября 1990 г. об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, ратифицированную Россией только в 2001 г.

При изучении вопросов, касающихся таможенных органов, необходимо уяснить, что организация и деятельность органов таможенного контроля обусловлена экономической политикой государства и, прежде всего, интересами обеспечения государственной монополии внешнеэкономических связей и контроля за ее соблюдением. В настоящее время таможенные органы находятся в стадии активного институционального развития, что обусловлено предстоящим присоединением России к Всемирной торговой организации. Органы таможенного контроля представляют собой специальные структуры государственного управления, ответственные за контроль и порядок перемещения через таможенную границу России товаров, иных предметов и ценностей, таможенное обложение, оформление и контроль.

Студентам необходимо понять задачи и компетенцию органов таможенного контроля и их систему. Задачи таможенных органов подчинены наиболее эффективному осуществлению экономической охраны государственной границы РФ. При этом на них возложены такие задачи, как борьба с контрабандой, пресечение незаконного перемещения через границу наркотических средств, оружия, предметов культурного и исторического наследия, оказание содействия в борьбе с международным терроризмом и др. Ст. 408 ТамК РФ устанавливает, что таможенные органы имеют право осуществлять оперативно-розыскную деятельность, неотложные следственные действия и дознание в пределах своей компетенции, производство по делам об административных правонарушениях и привлекать к ответственности лиц за совершение административных правонарушений.

Деятельность таможенных органов регулируется Таможенным кодексом Российской Федерации, Положением о Федеральной таможенной службе, а в отдельных случаях – правилами, закрепленными в международных договорах с сопредельными государствами. В соответствии с ч. 1 ст. 402 ТамК РФ систему таможенных органов РФ образуют: Федеральная таможенная служба РФ; региональные таможенные управления; таможни; таможенные посты. Таможенные органы наделены широким кругом полномочий, в том числе на них возложено осуществление таможенного контроля за перемещением через таможенную границу товаров и иных предметов.

Федеральная служба РФ по контролю за оборотом наркотиков является федеральным органом исполнительной власти, специально уполномоченным на решение задач в области оборота наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров. К числу ее основных задач относятся выявление, предупреждение, пресечение, раскрытие и предварительное расследование преступлений, отнесенных к компетенции органов наркоконтроля.

Главная цель деятельности ФСКН — борьба с незаконным оборотом наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, а также контроль за соблюдением установленных норм при их легальном обороте. ФСКН контролирует оборот сильнодействующих и ядовитых веществ. Классификация веществ производится в соответствии с перечнем наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, подлежащих контролю в Российской Федерации и Списком сильнодействующих и ядовитых веществ.

Вопросы для контроля

1. Какое место в системе безопасности РФ занимают служба по финансовому мониторингу и таможенные органы?

2. Изложите основные положения Конвенции Совета Европы от 8 ноября 1990 г. об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности?

3. Каковы основные функции Федеральной службы по финансовому мониторингу?

4. Дайте понятие таможенного дела в РФ.

5. Какова система таможенных органов?

6. Назовите основные направления (функции) таможенных органов.

7. По каким делам таможенные органы вправе осуществлять дознание?

8. В чем заключается взаимодействие и классификация таможенных процедур?

9. Охарактеризуйте систему Федеральной службы РФ по контролю за оборотом наркотиков. Перечислите ее основные задачи.

10. Расскажите об основных направлениях деятельности (функциях) органов наркоконтроля.

РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА