Депозиты

Вклады клиентов или депозиты могут быть: бессрочные (до востребования), срочные (обязательства, имеющие определенный срок), условные (средства могут быть изъяты при наступлении заранее оговорен­ных условий).

Средства, хранящиеся на счетах до востребования, предназна­чаются для осуществления текущих платежей. По этим счетам бан­ки выплачивают или низкие проценты или не выплачивают их во­обще. Это связано с тем, что депозиты до востребования практичес­ки не оставляют банкам возможности использования их в течение длительного времени, а также с тем, что банки берут на себя работу по ведению расчетно-кассового обслуживания клиентов.

Схема 9.

Другой вид депозита — срочные вклады, то есть привлекае­мые банком на определенный срок. По этим вкладам выплачива­ются более высокие проценты, зависящие от срока вклада, по­скольку банки могут более длительное время распоряжаться сред­ствами вкладчика и имеют возможность реинвестировать их. Ча­ще всего на срочные вклады помещаются средства целевого на­значения, например, суммы, предназначенные для покупки обо­рудования через некоторое время.

Разновидностью срочных вкладов являются вклады с депо­зитными и сберегательными сертификатами. Под сертификатом понимается письменное свидетельство банка-эмитента (банка, выпустившего этот сертификат) о вложении денежных средств. Сертификат удостоверяет право вкладчика или его правопреем­ника на получение по истечении определенного срока суммы вклада с процентами. Депозитный сертификат выдается только юридическим лицам, сберегательный — только физическим, про­живающим на территории России.