Коммерческие банки

Коммерческий банк — это коммерческое предприятие, кото­рое в условиях рынка строит свои взаимоотношения с партнерами как обычные рыночные, то есть на основе прибыльности и риска. Однако банк должен всегда соотносить прибыльность с соображе­ниями безопасности и ликвидности. Банк, предоставивший слишком много ссуд или оказывающийся не в состоянии обеспе­чить ликвидность, необходимую в некоторых непредвиденных ситуациях, может оказаться неплатежеспособным.

Это связано с тем, что основополагающим принципом успеш­ного функционирования любого коммерческого банка является его деятельность в пределах реально имеющихся ресурсов, то есть в пределах остатка средств на счетах.

Однако важны не только количественное равенство ресурсов банка и его кредитных вложений, но и их совпадение по качественным характеристикам. Например, если в структуре вкладов преобладают краткосрочные депозиты до востребования, а банк осуществляет долгосрочное размещение средств, то ликвидность данного банка оказывается под угрозой. С точки зрения поддер­жания определенного уровня ликвидности банка важно также при выдаче ссуд с высоким уровнем риска одновременно увеличи­вать долю собственных средств в общем объеме ресурсов и т.п.

Логично предположить, что банки не могут отдавать взаймы все имеющиеся у них деньги вкладчиков, поскольку последние имеют право отозвать свои деньги в любой момент. Однако банков­ский опыт показывает, что банки не только могут предоставить в кредит почти все средства на депозитах, но и удовлетворить требо­вания своих вкладчиков. Тем не менее для обеспечения собствен­ной безопасности и безопасности клиентов банк должен оставлять определенную фиксированную часть депозитов «незадействован­ной». Эти фонды именуются банковскими резервами. Соотноше­ние между размером резервов, и выданными обязательствами по вкладам называется нормой обязательных резервов. Эта норма ус­танавливается центральным банком страны или банковской структурой, выполняющей функции центрального банка.

В условиях рынка коммерческий банк выполняет и важную роль финансового посредника в следующих областях:

во-первых, в области перераспределения временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на основе срочности, платности и возвратности;

во-вторых, при осуществлении платежей между хозяйствую­щими субъектами, особенно важна ответственность банков за своевременное и полное выполнение платежных поручений кли­ентов;

в-третьих, при совершении операций с ценными бумагами банк выступает в качестве инвестиционного брокера, инвестиционного консультанта, инвестиционной компании или фонда.