Коммерческие банки, их виды и формы

Второй уровень банковской системы представлен коммерческими банками, которые можно классифицировать по различным признакам:

1) По характеру выполняемых операций: универсальные и специализированные банки.

Универсальные банки выполняют широкий круг операция, охватывают много секторов денежного рынка и отраслей экономики.

Специализированные банки выполняют отдельные операции на рынке или функционируют узком секторе рынка, обслуживая отдельные отрасли экономики.

В Украине, по набору выполняемых операций, большинство банков – универсальные.

2) По типу собственности: государственные, акционерные общества закрытого и открытого типа, общества с ограниченной ответственностью.

Наиболее распространенная форм собственности в современном банковском деле – акционерная.

3) По масштабам деятельности: консорциумы, крупные, средние и малые банки.

4) По сфере обслуживания: региональные (местные), межрегиональные, национальные, международные.

5) По числу филиалов: безфилиальные и многофилиальные.

6) В зависимости от обслуживаемых банком отраслей их можно подразделить на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей.

Сущность коммерческого банка проявляется в его функциях:

1) аккумулирование и мобилизация денежного капитала;

2) посредничество в кредите;

3) создание кредитных денег;

4) проведение расчетов и платежей в хозяйства;

5) организация выпуска и размещения ценных бумаг;

6) оказание консультационных услуг.

Свои функции коммерческие банки реализуют через выполнение определенного набора операций.

В зависимости от экономического смысла вся деятельность коммерческого банка делится на три группы:

1) Пассивные операции – обеспечивают формирование ресурсов банка:

- привлечение средств на депозитные счета (текущие, срочные, сберегательные);

- недепозитное привлечение средств (получение ссуд на межбанковском кредитном рынке), кредитов Центрального банка, выпуск банковских облигаций, векселей).

2) Активные операции – размещение банками собственных или привлеченных средств с целью получения прибыли и обеспечения своей ликвидности:

- операции по предоставлению кредитов;

- вложения в ценные бумаги;

- формирование кассовых остатков и резервов;

- формирование других активов – основных средств и т.д.

Активные и пассивные операции тесно взаимосвязаны.

Банки постоянно следят за тем, чтобы часть средств осталась в виде резервов, чтобы продолжительность вложений в активы соответствовала продолжительности привлечения средств в пассивы (золотое правило банкира).

Все это требует от банков управления активными и пассивными операциями в их взаимосвязи, как единым комплексом банковской деятельности. Финансовые услуги: лизинг, факторинг (покупка дебиторской задолженности), посреднические услуги, трастовые услуги.