2015-05-14
343
Задание 1. Оформить поступление НМА. Панель функций > Закладка НМА>Поступление НМА.
16 января 2014 года Ваше предприятие приобрело у поставщика ООО «Март» лицензионную программу «1С: Предприятие» за 25000 руб., в т.ч. НДС руб. в рамках договора № 23 от 10.01.2014. Поставщик выставил счет-фактуру № 2 от 16.01.2014 г. Приобретенный НМА планируется использовать в течение 5 лет. Создать документ Поступление НМА. Принять НМА к учету. Подразделение- администрация.
Таблица 19. Данные по НМА
| Наименование реквизитов | Реквизиты |
| Закладка «НМА» | |
| Наименование | Программа ЭВМ |
| Полное наименование | «1С: Предприятие» |
| Вид объекта учета | Нематериальный актив |
| Вид НМА | Имущественное право |
| Амортизационная группа | |
| Сумма | |
| НДС | 18%/118% |
| Счет учета | 08.05 |
| Счет НДС | 19.02 |
| Закладка Счета расчетов» | |
| Счет учета с контрагентом | 60.01 |
| Счет расчетов по авансам | 60.02 |
| Закладка «Счет-фактура» | |
| Предъявлен счет - фактура | Флаг стоит |
| Номер, дата | № 2 от 16.01.2014 г. |
Задание 8. Оформите принятие к учету НМА. Панель функций > Закладка НМА>Принятие к учету НМА.
|
|
|
Таблица 20. Данные о НМА.
| Наименование реквизитов | Реквизиты |
| Закладка «НМА» | |
| Нематериальный актив | Программа ЭВМ«1С: Предприятие» |
| Счет учета | 08.05 |
| Способы отражения расходов по амортизации | Амортизация (счет 26) |
| Закладка «Бухгалтерский учет» | |
| Счет учета Первоначальная стоимость Способ поступления Начислять амортизацию Срок полезного использования Способ начисления амортизации Счет начисления амортизации | 04.01 По условию (рассчитать сумму) Приобретение за плату Поставить флаг * мес. Линейный |
| Закладка «Налоговый учет» | |
| Первоначальная стоимость Срок полезного использования Понижающий коэффициент Начислять амортизацию | Рассчитать сумму * мес. Установить флаг |
Лабораторная работа 14. Учет денежных средств
Установить рабочую дату 14.01.14 г.
Задание 1. Покупатель ООО «Июнь» погасил свою задолженность на сумму 18000 руб. Оформить приходный кассовый ордер.
Задание 2. Денежные средства из кассы вносятся на расчетный счет предприятия на сумму 18000 руб. Оформить расходный кассовый ордер через взнос наличными в банк. На закладке Печать указать: выдать главному бухгалтеру, основание-сдача выручки в банк.
Задание 3. Оформить поступление предоплаты от покупателя на расчетный счет (меню Банк >Банковские выписки>Поступление на расчетный счет>Оплата от покупателя). Покупатель – ООО «Июль». Сумма платежа 27730 руб.
