2015-05-20
568
1. Понятие и предмет международного налогового права.
2. Международно-правовое регулирование двойного налогообложения.
3. Международно-правовые аспекты сотрудничества государств в области налогообложения.
4. Принципы международного налогообложения и международного налогового планирования.
5. Международное налогообложение и международное налоговое право.
6. Основные направления налоговой политики Российской Федерации.
7. Понятие и элементы системы налогов и сборов.
8. Источники налогового права и источники законодательства о налогах и сборах: теоретико-правовая характеристика.
9. Действие актов законодательства о налогах и сборах во времени.
10. Фикции в нормах налогового права.
11. Влияние норм налогового законодательства на развитие малого бизнеса в России.
12. Исчисление сроков, установленных законодательством о налогах и сборах.
13. Налог как правовая категория.
14. Правовая категория "объект налогообложения" в нормах Налогового кодекса РФ.
15. Объект налогообложения и предмет налога как основные элементы юридического состава налога.
16. Налоговые вычеты в системе элементов юридической конструкции налога.
17. Налоговые льготы в системе элементов юридической конструкции налога
18. Налогово-правовой статус физических лиц как плательщиков налогов и сборов.
19. Презумпция невиновности налогообязанных субъектов.
20. Взаимозависимые лица в налоговых правоотношениях.
21. Консолидированная группа налогоплательщиков - субъект налогового права.
22. Информационное обеспечение деятельности налоговых органов.
23. Федеральная налоговая служба в системе органов исполнительной власти.
24. Система налоговых органов Российской Федерации и принципы ее построения.
25. О полномочиях органов внутренних дел в налоговой сфере.
26. Истребование налоговым органом документов (информации).
27. Обязанность налогоплательщика по уплате налогов и сборов.
28. Исполнение обязанности по уплате налога несовершеннолетними.
29. Процессуально-правовые гарантии исполнения налоговой обязанности.
30. Налоговая документация как форма реализации налоговой отчетности: правовая классификация и роль в исчислении налога.
31. Требование об уплате налога как процессуальный (процедурный) акт.
32. Недействительность сделок и налоговые обязанности.
33. Налоговые процедуры: правовая природа и классификация.
34. Налоговый контроль как вид внутреннего государственного финансового контроля.
35. Налоговый контроль как особая форма деятельности налоговых органов.
36. О формах и методах налогового контроля.
37. Правовое регулирование производства по делам об административных правонарушениях в области налогов и сборов.
38. Резидентство в правовом регулировании налогообложения физических лиц в Российской Федерации.
39. Резидентство в правовом регулировании налогообложения организаций в Российской Федерации.
40. Правовое регулирование взыскания недоимок по налогам, сборам, пеням, штрафам с налогоплательщиков - физических лиц.
41. Финансово-правовые и уголовно-правовые способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов и сборов.
42. Пеня в налоговых правоотношениях.
43. Привлечение налогоплательщиков к ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах.
44. Налоговая и финансовая ответственность за нарушение законодательства о налогах и сборах: разграничение понятий.
45. Налоговая ответственность как разновидность юридической ответственности.
46. Принцип справедливости и критерии дифференциации ответственности за налоговые правонарушения.
47. Особенности административной ответственности за правонарушения в области налогов и сборов.
48. Классификация административных правонарушений в области налогов и сборов.
49. Административные процедуры в области финансов, налогов и сборов.
50. Административная юрисдикция налоговых органов.
51. Уголовная ответственность за воспрепятствование принудительному взысканию налогов или сборов (статья 199.2 УК РФ).
52. Банк как специальный субъект налоговой ответственности.
53. Развитие досудебного порядка урегулирования налоговых споров.
54. Налогообложение прибыли консолидированной группы налогоплательщиков.
55. Налог на доходы физических лиц: имущественный налоговый вычет при приобретении (строительстве) жилья.
56. Правовое регулирование налога на имущество физических лиц.
57. Эволюция транспортного налога.
58. Земельный налог как механизм эффективного управления земельными ресурсами муниципальных образований.
59. Развитие земельного налогообложения в России.
60. Патентная система налогообложения.
