ЛАБОРАТОРНАЯ РАБОТА № 5
РАБОТА С ФИНАНСОВЫМИ ФУНКЦИЯМИ. АНАЛИЗ «ЧТО-ЕСЛИ».
Цель работы: научиться работать с финансовыми функциями Excel и выполнять анализ «Что-если» при варьировании данных.
Содержание работы:
1. Использование финансовых функций при экономических расчётах.
2. Способы прогнозирования значений с помощью анализа «Что - если».
3. Таблицы подстановки данных, создание сценариев, подбор параметра.
Порядок выполнения работы:
1. Изучить методические указания.
2. Выполнить задания.
3. Оформить отчет и ответить на контрольные вопросы.
Методические указания.
Использование финансовых функций при экономических расчётах.
Оценка выплат с помощью финансовых функций
Функция ПЛТ
Функция ПЛТ - возвращает сумму периодического платежа на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки.
ПЛТ(СТАВКА;КПЕР;ПС;[БС];ТИП)
- СТАВКА – Удельная ставка за период займа;
- КПЕР — общее число периодов выплат;
- ПС — текущая стоимость: общая сумма всех будущих платежей с настоящего момента;
- БС — будущая стоимость или баланс наличности, которую нужно достичь после последней выплаты. Если аргумент бс опущен, то он полагается равным 0 (нулю), т. е. для займа, например, значение бс равно 0.
- ТИП — логическое значение (0 или 1), обозначающее, должна ли производиться выплата в конце периода (0) или в начале периода (1).
Функция ПЛТ может быть использована для анализа всевозможных ссуд. Необходимым условием является непротиворечивость аргументов функции.
Пример 1.
Предположим, что нужно воспользоваться 9-процентной 15-летней ссудой. Объем ссуды составляет 150 000 000 рублей. C помощью Мастера функций можно определить величины ежемесячных выплат. Предварительно следует привести все другие значения к месячной норме.
Ввести таблицу (рис. 16), начиная с ячейки А1:
A | B | |
Процентная ставка | 9% | |
Период | ||
Удельная ставка | =B1/12 | |
Число выплат | =B2*12 | |
Объем ссуды | -150000000 | |
Ежемесячная выплата | =ПЛТ(B3;B4;B5) |
Рисунок 16. Определение величины ежемесячных выплат
В ячейки В 3 и В 4 ввести соответствующие формулы.
Процентная ставка (СТАВКА) — годовая, поэтому для получения месячной ставки (Удельная ставка) соответствующее значение делится на 12 (0,09/12).
Срок действия ссуды — 15 лет, поэтому с учетом 12 платежей год общее количество месячных выплат (КПЕР) составит 12х15.
Для ячейки В6 пошаговыми действиями Мастера функций выполните настройку функции ПЛТ. После этого в поле Значение диалогового окна Мастера функций вы увидите сумму ежемесячного взноса. А после нажатия на кнопку Готово результат отобразится в ячейке.
ПРИМЕЧАНИЕ. Необходимо исходные данные заносить в ячейки на рабочий лист Excel, давая им в левом столбце соответствующие названия параметров, а для рассчитываемых параметров использовать формулы. Тогда при изменении исходных данных будет автоматически выполнен перерасчет по формулам.