Курсовая работа. Специальности (направления)

студента___________________________________________________ курса ___

^{(Фамилия, имя, отчество)}

специальности (направления): __________________________________________

^{(указать, какое, шифр)}

Учебная дисциплина: _________________________________________________

Тема работы: ________________________________________________________

Номер зачётной книжки: _______________

Руководитель: ______________________________________________________

^{(Фамилия Имя Отчество)}

Номер и дата регистрации работы: ___________________

Мурманск

2013
Приложение Б - Содержание

Содержание

Введение............................................................................................................ 3

1 Управление денежным потоком на предприятии......................................... 6

1.1 Понятие, сущность, классификация денежного потока........................ 6

1.2 Цель и принципы управления денежным потоком............................. 12

1.3 Характеристика объекта исследования............................................... 14

2 Методика анализа и оптимизации денежного потока................................ 17

2.1 Основные концепции методики............................................................ 17

2.2 Постановка бюджетирования на предприятии................................... 30

2.2.1 Бюджет поступления и расходования денежных средств........... 30

2.2.2 Технология разработки платежного календаря.......................... 42

3 Постановка системы регулярного менеджмента денежных средств в ОАО «Незабудка»..................................................................................................................... 46

3.1 Расчет денежного потока предприятия............................................... 46

3.1.1 Прямой метод............................................................................... 50

3.1.2 Косвенный метод.......................................................................... 56

3.2 Разработка алгоритма оптимизации движения денежных средств на предприятии............................................................................................................... 60

3.3 Формирование бюджета доходов и расходов ОАО «Незабудка».... 63

3.4 Формирование бюджета движения денежных средств....................... 68

Заключение...................................................................................................... 74

Список использованных источников.............................................................. 77

Приложение А Данные балансовых отчетов ОАО «Незабудка» 2010-13гг… 79

Приложение Б. Сводная таблица финансовых коэффициентов ОАО «Незабудка» 84

Приложение В – Пример оформления использованных источников

в списке

Пример описания нормативно-правовых актов:

1. Указ Президента Российской Федерации от 17 мая 2000 г. № 867 «О структуре федеральных органов исполнительной власти» // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2000 г – №21. – Ст. 2168.

2. Приказ Министерства Российской Федерации по антимо­нопольной политике и поддержке предпринимательства от 17 но­ября 1999 г. № 441 «Об утверждении Положения о территориаль­ном управлении МАП России» // Бюллетень нормативных ак­тов федеральных органов исполнительной власти. – 2000 г. – №9. – С. 117-123.

3. Закон Российской Федерации от 09.10.1992 № 3615-1 (ред. от 27.02.2003) «О валютном регулировании и валютном контроле» [Электронный ресурс]. – КонсультантПлюс: Версия Проф. - Электрон. дан. и прогр. - ЗАО «Консультант Плюс». – Москва. – 1992-2002. – Режим доступа: Локальная сеть МГТУ. – Загл. с экрана.

Пример описания источника статистических данных:

4. Бюллетень банковской статистики. – М.: ЦБ РФ. – 1994. – №1. – С. 33-37.

5. Текущие тенденции в денежно-кредитной сфере: статистико-аналитические оперативные материалы. – М.: ЦБ РФ. – 1997. – № 3. – С. 23.

6. Документы по открытию расчетных, текущих бюджетных счетов и по оформлению полномочий на распоряжение счетами ОАО КБ «МНК Банк» / ОАО КБ «МНК Банк». – 2003. – № 38. Т. 1. – С. 35.

7. Расшифровка счетов аналитического учета основных средств ОАО «Незабудка» / ОАО «Незабудка». – 2003. – Номенкл. номер 16-02-38/01. – IVкв. – 48c.

Пример описания произведения из многотомного издания:

8. Гражданское право: В 3-х частях. Часть III / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. – М.: Проспект, 1998. – 592с.

Продолжение приложения В

9. Финансово-кредитный словарь: В 3-х т. Т. III. – Р-Я / Гл. редактор Н.В. Гаретовский. – М.: Финансы и статистика, 1994. – 512с.