2015-05-13
706
| Факт 2007 год | Отклонение | ||||
| План | Факт | От факта 2007 г. в % | От плана 2008 г. в % | ||
| Единовременная вместимость (кол-во мест) | 101,16 | 103,7 | |||
| Кол-во дней в эксплуатации | |||||
| Пропускная способность (кол-во суток) | 103,93 | 98,5 | |||
| Кол-во суток в ремонте | 585,89 | 403,5 | |||
| Кол-во суток в простое по объективным причинам | 94,2 | 94,1 | |||
| Кол-во суток в эксплуатации | 101,69 | 96,5 | |||
| Загрузка номерного фонда (кол-во суток) | 109,35 | 98,7 | |||
| Сумма доходов от проживания с НДС (т. руб.) | 129060,1 | 143001,4 | 151503,2 | 117,39 | 105,9 |
| Средний тариф номера с НДС (руб.) | 1662,84 | 1663,0 | 1785,10 | 107,35 | 107,3 |
Коэффициент плановой загрузки: 85990 x 100 % = 52%
При расчете плановой загрузки во внимание берется аналогичный показатель прошлого года и ситуация, складывающаяся на рынке туристических услуг в городе.
Фактический коэффициент загрузки: 84871 x 100 % = 53,17 %
Анализ экономических показателей по неосновным видам деятельности приведен в табл. 4.
Таблица 4
Производственные показатели по неосновным видам деятельности
|
|
|
| Факт 2007 год | Факт 2008год | Отклонение От факта 2008 г. в % | |
| 1. Доходы от услуг парикмахерской | 354,95 | 404,86 | +114,1 |
| Из них налог на вмен. доход | 81,0 | 81,0 | - |
| Расходы парикмахерской | 388,4 | 458,9 | +70,5 |
| Финансовый результат (убыток) | -114 | - 135,0 | +20,6 |
| 2. Доходы от услуг ОЗЦ | 1298,86 | 1678,0 | 129,2 |
| Из них НДС | 198,13 | 255,97 | 129,2 |
| Расходы ОЗЦ | 1752,4 | 2121,7 | +369,3 |
| Финансовый результат (убыток) | -651,67 | -699,67 | +48,0 |
| 3. Доходы от услуг такси | 577,57 | 590,23 | 102,2 |
| Из них налог на вмен. доход | 50,4 | 50,4 | - |
| Расходы по услугам такси | 294,7 | 306,0 | +11,3 |
| Финансовый результат (прибыль) | +232,47 | +233,83 | +1,36 |
| 4. Доходы от услуг Б. Клуба | 1744,95 | 2253,48 | +129,1 |
| Из них НДС | 266,18 | 343,75 | 129,1 |
| Расходы Б.К. | 8008,9 | 10323,0 | +2314,1 |
| Финансовый результат (убыток) | - 6530,13 | -8413,27 | +1883,14 |
| 5. Доходы от услуг автостоянки | -492,08 | 505,89 | +13,81 |
| Из них НДС | 75,06 | 77,17 | +2,11 |
| Расходы на автостоянку | 964,0 | 1083,4 | +119,4 |
| Финансовый результат (убыток) | - 546,98 | - 654,68 | +107,7 |
| 6. Доходы от тур. деятельности | 52,6 | 150,97 | 287,0 |
| Из них НДС | 8,0 | 23,0 | 287,0 |
| Расходы на тур. деятельность | 446,0 | 566,5 | +120,5 |
| Финансовый результат | -401,4 | -438,53 | +37,13 |
| 7. Доходы от прочей деятельности (аренда, реализация продуктов) | 3238,7 | 3563,64 | +324,94 |
| Из них НДС | 365,2 | 387,7 | +22,5 |
| Из них налог на вмененный доход | 43,2 | 43,2 | - |
| Расходы | 690,8 | 875,0 | +184,2 |
| Финансовый результат | +2139,5 | +2257,7 | +118,2 |
| 8.Всего доходов от дополнительной деятельности | 7759,7 | 9147,07 | +1387,37 |
| Из них НДС | 912,56 | 933,46 | +20,9 |
| Налог на вменен. доход | 174,6 | 174,6 | - |
| Расходы на доп. деятельность | 12545,2 | 15734,5 | +3189,3 |
| Финансовый результат | -5872,66 | -7695,49 | +1822,83 |
Анализ показателей по неосновным видам деятельности показал, что за 2008 год предприятие получило убыток в размере 7695,49 тыс. руб., на 31,0 % больше чем в 2007 году. Наибольший убыток получен бильярдным клубом 8413,3 тыс. руб., оздоровительным центром 699,7 тыс. руб., от туристической деятельности 438,5 тыс. руб., автостоянки 6954,7 тыс. руб.
|
|
|
Недостаточный спрос и высокий уровень конкуренции являются основной причиной невыполнения плана по дополнительным услугам. Однако, для проживающих и привлечения потенциальных клиентов комплекс этих услуг необходим.
Информационные данные для анализа себестоимости приведены в табл. 5.
Таблица 5
