2015-05-13
12166
В XIX в. норма резервирования (rr) — доля вкладов, которую нельзя было выдавать в кредит (доля резервов R в общей величине депозитов D)
определялась эмпирическим путем, методом проб и ошибок, устанавливалась самими коммерческими банками и была достаточно высокой — как правило, 20%, — из-за многочисленных банкротств банки были осторожными.
Упрощенный баланс банка при системе частичного резервирования
| Активы | Пассивы (обязательства) |
| Резервы: R = 200 Кредиты: К = 800 | Депозиты: D = 1000 |
Если в банк на депозит поступает сумма 1000 дол. (D = 1000), то в соответствии с установленной банком нормой резервирования, например, равной 20%, 200 дол. он хранит в виде резервов (R = D ´ rr = 1000 ´ 0,2 = = 200), а 800 дол. выдает в кредит (К = D - R = 1000 - 200 = 800 или К = = D-rr ´ D = D(1-rr)= 1000 ´ (1 - 0,2) = 800).
В начале XX в. в связи с нестабильностью банковской системы, частыми банковскими кризисами и банкротствами функцию установления нормы банковских резервов взял на себя центральный банк, что дает ему возможность контроля за работой коммерческих банков. Эта величина получила название «норма обязательных резервов».
|
|
|
Норма обязательных резервов — это выраженная в процентах доля от общей суммы депозитов, которую коммерческие банки не имеют права выдавать в кредит и которую они хранят в центральном банке в виде беспроцентных вкладов. Для того чтобы определить величину обязательных резервов банка (Rr), нужно величину депозитов (D) умножить на норму обязательных резервов (rr):
Rr = D ´ rr
При системе полного резервирования норма обязательных резервов rr = 1, а при системе частичного резервирования 0 < rr < 1.
Если из обшей величины депозитов вычесть величину обязательных резервов, то получим величину, которую банк может выдать в кредит, т.е. величину его кредитного потенциала — К:
K =D-Rr = D-D´rr = D(1-rr).
Если банк выдает все эти средства в кредит, то это означает, что он использует свои кредитные возможности полностью. Однако банк может часть средств, которые он мог бы выдать в кредит, оставить у себя в виде резервов. Эта величина составляет избыточные резервы банка (Re). Сумма обязательных и избыточных резервов представляет собой фактические резервы банка:
Rf = Rr+Re
При норме резервных требований, равной 20%, имея депозиты на сумму 1000 дол., банк должен 200 дол. (1000´0,2=200) хранить в виде обязательных резервов, а остальные 800 дол. (1000 - 200 = 800) он может выдать в кредит. Однако банк может выдать в кредит только часть этой суммы, например, 700 дол. В этом случае 100 дол. (800 - 700 = 100) составят его избыточные резервы. В результате фактические резервы банка будут равны 300 дол. (200 обязательных + 100 избыточных = 300).
|
|
|
Если банк хранит избыточные резервы (сверх обязательных), то его норма резервирования будет равна отношению фактических резервов к депозитам (Rf /D) и, следовательно, будет представлять собой сумму нормы обязательных резервов и нормы избыточных резервов. В этом случае сумма средств, фактически выданных в кредит (Кf) будет меньше величины его кредитных возможностей (Кf < К) и может быть подсчитана по формуле:
Кf = D – Rf
Наличие избыточных резервов у коммерческого банка означает, что он может на эту сумму выдать дополнительный кредит:
К1 = Re= Rf – Re
Как следует из нашего примера, если банк выдал в кредит 700 дол., его кредитный потенциал составляет 800 дол. притом, что он может дополнительно выдать в кредит 100 дол. своих избыточных резервов.
Баланс коммерческого банка
| Активы | Пассивы (обязательства) |
| Денежная наличность Резервы Кредиты Акциии облигации частных фирм Государственные ценные бумаги | Депозиты до востребования Сберегательные депозиты Срочные депозиты Собственный капитал банка |
В правой части баланса отражены источники поступления средств — пассивы, включающие обязательства (депозиты) и собственный капитал банка, а в левой — активы, т.е. направления использования средств вкладчиков. Основным балансовым тождеством коммерческого банка является равенство пассивов (суммы его обязательств и собственного капитала) общей величине активов.
