Расчет капитальных вложений

При проектировании нового участка природоохранного назначения капитальные вложения в основные фонды рассчитываются по группам.

1. Оборудование, необходимое для осуществления проекта.

Капитальные вложения в очистное оборудование [по заводским данным]:

К_об.тех.=М ∙ С_уст (4.2)

где – стоимость дымососа ДН 19 составляет 438 320руб.

К_об.тех.= 438320 ∙ 1=438320руб.

2. Стоимость газохода.

Длина газохода 62,2м. Согласно конструктивным размерам масса газоходов газоочистки составляет 56,4 т.

Стоимость 1 тонны металла в металлоконструкциях по данным ЦМК ОАО «ЗСМК» в 2013г. составляет 44 320 руб./т. Тогда стоимость газохода составит:

Ц_г = m_газ ∙ С_металл = 56,4 ∙ 44320 = 2499648руб.

С учетом затрат на строительные работы, затрат на монтаж оборудования и транспортно-заготовительных расходов стоимость сооружений составит [6]:

К_соор. = Ц_г·(1 + 0,17 + 0,05 + 0,1) =2499648·(1 + 0,17 + 0,05 + 0,1) = 3299535,3 руб.

3. Капитальные вложения в технологическую оснастку (К _{тех.осн.} – инструмент, приспособления) принимаются в размере 2 % от стоимости технологического оборудования [6].

К_{тех.осн.} = К_{об.техн.}·2/100= 438320·2/100 = 8766,4 руб.

4. Капитальные вложения в производственный инвентарь (К_пр.инв.) составляют 2,5 % от стоимости технологического оборудования [6].

К_пр.инв. = К_{об.техн.} ·2,5/100_.= 438320·2,5/100 = 10958 руб.

Таким образом, стоимость основных фондов составит:

К_вост^оф=К_{об.техн}+К_соор+К_{тех.осн}+К_пр.инв=438320 +3299535,3+8766,4+10958=3757579,7руб.

Таблица 4.1 – Капитальные вложения и амортизационные отчисления

Группы и виды основных фондов	Общая балансовая стоимость, руб.	Норма амортизации, %	Сумма амортизационных отчислений, руб.
Оборудование		8,5	37257,2
Сооружения и устройства	3299535,3	4,2	138580,5
Технологическая оснастка	8766,4	4,2	368,2
Производственный инвентарь и инструменты
Всего	3757579,7		177520,9

Капитальные вложения на реконструкцию составляют 25 % от стоимости технологического оборудования:

К_оф= 0,25·К _вост^оф = 0,25·3757579,7= 939394 руб.

5.4 Организация труда и планирование заработной платы

Планирование численности работников по категориям.

Потребность в персонале для обслуживания системы очистки газа определяется исходя из 4-х бригадного графика работы персонала электросталеплавильного цеха с учетом тарифных ставок. Цикл работы – непрерывный, длительность смены 12 часов.

Численность основных рабочих рассчитывается по нормам обслуживания оборудования. Вначале определяется суточный расстановочный штат:

= М·Н_об·k, (4.3)

где М = 1 – количество работающих на участке агрегатов;

Н_об = 3 – норма обслуживания одного агрегата, чел./смену;

k – количество бригад (k=4).

= 1·3·4 = 12 чел./сутки.

Списочная численность рабочих:

ЧП_сп = ·k_сп, (4.4)

где k_сп=1,16 – коэффициент списочности [32].

ЧП_сп = 12·1,16 = 14 чел., принимаем ЧП_сп = 14 чел.

Организация и планирование фонда оплаты труда.

Прямая заработная плата по тарифу рассчитывается следующим образом:

ЗП_{тар.осн.} = ФВ_ном · Т_{ср.часij} · ЧП_сп, (4.5)

где ФВ_ном – годовой фактический фонд времени рабочего i–той специальности,ч/год;

Т_{ср.часij} – средняя часовая тарифная ставка рабочих i-той специальности, j-той квалификации, руб/ч.

Основные:

Рабочие службы газоочистных сооружений 5-го разряда;

Рабочие службы автоматизации и КИП 4-го разряда;

Рабочие энергослужбы 5-го разряда.

1. Премии за выполнение плана, % премии = 2 %:

ЗП_ПР = % премии ∙ ЗП_Т /100%.

2. Сдельный приработок:

ЗП_СД = α ∙1 ∙ЗП_т,

где α – процент выполнения плана;

1÷2 – коэффициент доплат за каждый % перевыполнение плана.

3. Доплата за работу в ночное время:

Д _Н = 1/3 • 0,4 • ЗП_Т,

где 1/3 – коэффициент работы в ночное время;

0,4 – коэффициент доплат к тарифу за ночные часы (40% тарифа).

4. Доплата за работу в праздничные дни:

Д _ПР = ТС_Чi.j ∙ ЧР ∙ 66

где 66 – среднее число праздничных часов в году одного рабочего (по новому законодательству 11∙ 24 /4 = 66 час).

5. Доплата за переработку графика при непрерывном цикле работы:

Д_пер = 0,50 ∙ Т_П.Г ∙ ТС_Чi.j ∙ ЧР,

При непрерывном 4-х бригадном графике работы Т_П.Г = 190 час/ год.

6. Доплаты за качество:

Д_КАЧ = 0,1 ∙ ЗП_Т

Сумма основной заработной платы с учетом районного коэффи­циента:

ЗП _0СН = (ЗП_Т + ЗП_ПР + ЗП_СД + Д_Н + Д_ПР + Д_ПЕР + Д_КАЧ) • К_Р, (4.6)

где К_р = 1,3 – районный (поясной) коэффициент.

Сумму доплат принимаем равной 0,5

ЗП _0СН = 96,4 ∙ 2190 ∙ (1+0,5) ∙1,3 ∙ 14 = 4763466руб.

Дополнительная заработная плата:

ЗП_ДОП = k _доп ∙ ЗП _0СН, (4.7)

ЗП_ДОП = 0,14 ∙ 4763466 = 666885руб.

где k_доп = 0,14 – коэффициент дополнительной заработной платы.

Общий фонд оплаты труда:

ФОТ _П = З П_0СН + ЗП_ДОП. (4.8)

ФОТ _П = 4763466 + 666885= 5430351руб

ЗП_ср.мес.= 5430351/12 ∙14 = 32323руб/мес,

Законом установлена заработная плата в размере 28 500руб/мес, с учетом районного коэффициента она составил 37 050руб/мес.

В бюджет заложена заработная плата в размере 37050 руб. Тогда ФОТ по закону составит:

ФОТ_зак = 37 050 · 14 · 12 = 6 224 400руб/год

Планирование себестоимости очистных сооружений

На основании плановой калькуляции себестоимости рассчитывается проектная себестоимость единицы продукции электросталеплавильного цеха по следующим статьям:

1. Топливно – энергетические затраты:

а) топливо технологическое (итого условного топлива)

руб/т;

б) энергетические затраты:

2. Электроэнергия:

руб/т;

3) Пар производственный:

руб/т;

4) Воздух сжатый:

руб/т;

5) Вода техническая:

руб/т;

6) Кислород:

руб/т;

7) Азот:

руб/т;

8) Износ сменного оборудования:

руб/т;

10) Содержание основных:

руб/т;

11) Передвижение грузов:

руб/т;

12) Прочие расходы:

руб/т;

Таблица 4.2 – Калькуляция себестоимости единицы продукции до и после реконструкции.

Статьи затрат	Доли условно,%	Сумма затрат, руб/т
постоянные (А)	переменные (Б)	базовый	проект
1.Задано металлошихты без отходов	-		2156,84	2156,84
2.Добавочые материалы	-		94,13	94,13
3.Расходы по переделу: Топливно-энергетические затраты:			15,61	15,61
-топливо технологическое			15,61	15,61
-электроэнергия			409,01	409,01
-пар		-	2,42	2,42
-сжатый воздух	-		6,92	6,92
-вода техническая		-	2,04	2,04
-кислород	-		15,84	15,84
-азот	-		4,11	4,11
Итого топливно-энергетических затрат:	-	-	455,95	455,95
Основная и дополнительная заработная плата			15,4	16,4
Отчисления на социальные нужды			5,9	6,2
Износ сменного оборудования			2,75	2,06
Амортизация		-	1,21	1,21
Электроды	-		247,93	247,93
Затраты на ремонты		-	374,64	374,64
Содержание основных фондов			236,48	203,12
Передвижение грузов			33,318	31,03
Прочие расходы по цеху			51,33	39,91
Итого расходов по переделу:	-	-	968,958	922,5
4.Производственная себестоимость	-	-	3219,92	3173,5
5.Полная себестоимость	-	-	3284,3	3237,5