Банковское кредитование: основные тенденции и роль в экономике

Российские банки должны руководствоваться единой нормативной методической базой для организации кредитного процесса, которые ориентированы на кредитную стратегию и кредитную политику разработанные каждым банком.

Кредитная стратегия заключается в выборе целевых рынков, видов кредитных операций, групп клиентов, отраслей, которые создавали бы равновесие между уже освоенной банковской деятельностью и новой. Кредитная стратегия включает формирование процедур, которыми банк будет пользоваться реорганизацией кредитного процесса и управление рисками.

Кредитная политика включает те конкретные цели, которыми руководствуется кредитный комитет при выдаче кредитов. Кредитная политика оформляется в виде особого документа – руководства, либо положения «О кредитовании». В кредитной политике определяется перечень документов, который необходимо предоставить для получения кредита, порядок их рассмотрения и принятия решений о выдачи кредитов, формы и процедуры контроля в процессе кредитования.

В число документов, необходимых для получения кредита, входят документы, представляющие собой обоснование получения и возврата кредита, % по нему, бизнес планы, документы, характеризующие финансовое состояние, форма № 2, № 5 и другое. Выделяют основные этапы кредитования:

1. подготовительный. Знакомство с потенциальным заемщиком, изучается сфера деятельности клиента. На основе представленной документацией определяется в соответствии потребностей клиента текущего кредитного портфеля, цель, вид кредита, форма кредитования, источник возврата и уплата процентов.

2. оценка кредитоспособности заемщика. Оценка личности, репутации, платежеспособности (т.е. возможность погасить взятую ссуду за счет текущих денежных поступлений или от продажи активов). Анализу и оценки подвергается величина и структура капитала, стоимость предполагаемого обеспечения, текущее деловое положение предприятия. Для этого используются все доступные материалы полученные от клиента и имеющиеся в кредитном архиве. На основе изученной финансовой отчетности рассчитывается: ликвидность, платежеспособность, рентабельность и другие.

3. структурирование ссуды. Разрабатываются условия кредитного договора, определяется позиция банка в отношениях основных параметров ссуды: вид, сумма, срок, обеспечение, стоимость для заемщика, условия погашения.

4. заключение кредитного договора и формирование кредитного дела (досье). В кредитном деле собирается вся документация по сделки и все необходимые сведения о заемщике.

5. кредитный мониторинг. Контроль предприятия. Банк осуществляет постоянный контроль за выполнением условий договора в частности контролирует соблюдение предела кредитования, целевое использование кредита, своевременность уплаты процентов за кредит, полнота и своевременность погашения кредита, кредитоспособность клиента. Цель контроля – обеспечение погашения в срок основного долга и уплата процентов за кредит. Контроль осуществляется за каждой отдельной ссудой и за кредитным портфелем в целом.