2015-06-28
951
Страхова сума визначається у розмірі вартості урожаю, яку обчислюють шляхом множення середньої врожайності з гектара за останні 5 років на ціну 1ц продукції, що склалася за минулий рік і на фактичну площу, з якої збиратиметься врожай.
Для багаторічних насаджень СС визначається у тому ж порядку.
Страхові тарифи. Урядом затверджені максимальні розміри страх тарифів у розрізі видів (груп) сг культур, що коливається за культурами та областями від 6 до 9,5%.
Страхові платежі = СС * СТ * % страхового покриття
У разі безперервного страхування багаторічних насаджень і с\г культур і неотримання страхового відшкодування впродовж 2 і більше років страхувальник має право на зменшення розміру базового страхового тарифу на 10%.
Строки сплати страхових премій – в повному обсязі або двома частинами, перший з яких – не менше 50% СС сплачується одразу після дати укладання договору, другий – не пізніше трьох місяців з початку дії договору.
74.Організація роботи страховика по визначенню суми збитку і страхового відшкодування по страхуванню врожаю с\г культур і багаторічних насаджень. Порядок виплати страхового відшкодування.
Загальний збиток – втрата врожаю зернових та інших культур та багаторічних насаджень, що зумовлена настанням страх випадку. Визначається шляхом множення різниці між урожайністю з гектара, визначеною в договорі з врахуванням розміру страх покриття, і фактичною врожайністю з гектара в поточному році на площу посівів (насаджень) та на ціну, визначену в договорі, але не вищу за факт ціну певної продукції на мить виплати страх відшкодування.
Якщо після загибелі сг культур і бр насаджень здійснюється пересів, для визначення загального збитку враховується вартість врожаю за рахунок підсіву, визначена за цінами поточного року.
Розмір загального збитку обчислюється після оприбуткування урожаю, виходячи з вартості неотриманого чи недоотриманого врожаю.
Страх відшкодування. Відшкодуванню підлягає лише та сума, яка не перевищує розмір прямого збитку, який визначається страховиком у % до розміру загального збитку, який зафіксовано у відповідних актах оббстеження після настання кожного страх випадку.
Якщо страхувальник на день страх випадку не сплатив страх платежі у розмірі за договором, прямий збиток відшкодовується пропорційно сумі сплачених страх платежів.
Для отримання відшкодування страхувальник впродовж 3 днів після визначення суми збитку подає страховику заяву про страх відшкодування та такі документи: договір, акт огляду стану посівів, документ, що підтверджує настання страх випадку, копії статистичних звітів, первинних бух документів щодо здійснення посіву, пересіву культур та їх збирання, дані про оприбуткування врожаю.
Після їх розгляду страховик складає страховий акт.
Підстави для відмови загальні (умисел, неправдиві відомості, отримання відшкодування від іної особи).
Рішення про страх виплату страховик повинен прийняти протягом 10 днів після прийняття всіх документів і перерахована протягом 10 днів після прийняття рішення.
75. Страхування с\г тварин
Може здійснюватись в обов’язковій та добровільній формах.
Обов’язкове поширюється на визначений постановою КМУ перелік тварин: племінне стадо ВРХ, свиней, овець, кіз, коней чистих порід віком понад один рік, які мають генетичну цінність і можуть бути використані для селекції, зоопаркові та циркові тварини віком від 1 року; циркові від 1 року..
Особливості здійснення: відшкодування збитків пов’язана тільки з випадками як падіж, загибель та вимушений забій тварин, тобто немає часткового пошкодження як в інших видах страх.; складно розрахувати збиток по молодняку, оскільки вартість таких тварин постійно зростає; може здійснюватись в обов’язковій і добровільній формі.
Ці тварини підлягають страх на випадок їх загибелі, знищення, вимушеного забою, від інфекційних хвороб, пожежі, вибуху, сонячного удару, землетрусу, повені, бурі, отруєння травами або речовинами, укусу змії або отруйних комах, утоплення, падіння в ущелину, загибелі або травмування внаслідок наїзду транспортного засобу тощо.
Страхувальниками є власники.
Усі інші сг тварини можуть бути застраховані на добровільних засадах (риба, бджоли у вуликах, ловчі птахи).
Не підлягають обов’язковому страхуванню: тварини які знаходяться в зоні карантину, тварини які знаходяться в допологовому чи післяпологовому заляганні, хворі та виснажені, тварини у яких виявлено захворювання бруцельоз, туберкульоз, лейкоз.
Обсяг страхової відповідальності удар струму, тепловий удар, сонячний удар, падіння в ущелину, укуси змій та отруйних комах, повені, урагани, замерзання, потрапляння тварин під ТЗ.
СС визначається за балансовою вартістю тварин відповідно звітних документів підприємства, але не більше ринкової вартості тварин.
Договір передбачає встановленню франшизи у розмірі 10% по одному страховому випадку.
Тарифи за обов’язковим страхуванням становлять 5%. За добровільним страхуванням тарифи: вівці, кози -3%, бджоли 4%, свині 4%, хутрові 5%.
Розмір прямих збитків визначається як різниця між страховою сумою на кожну тварину і вартістю придатних до вживання м’яса від живої ваги тварини зданої на вимушений забій.
Якщо кількість придатного до вживання м’яса менше ніж норматив виходу, то збитки обчислюються як різниця між страховою сумою і вартістю придатного до вживання м’яса вихід якого визначений за нормативом.
У розрахунку прямих збитків включають також витрати на лікування, транспортні витрати, витрати на розтин туші тварин.
Для отримання страхового відшкодування страхувальник подає такі документи: - договір про страхування; - заяву про виплату; - акт про страховий випадок; - довідка про здачу тварини на вимушений забій; - документ що підтверджує непридатність м’яса; - документи що підтверджують витрати на превентивні заходи.
76. Порядок укладення договорів страхування с\г тварин визначення і сплата страхових платежів
Договір укладається на 1 рік. Страхову вартість визначають на підставі балансової вартості тварин, але не вище ринкової. Максимальний страховий тариф нині складає 5%.
Розмір збитків та одночасно розмір страх відшкодування визначається як різниця між СС кожної тварини та вартістю придатних для використання мяса, шкіри тощо.якщо ветеринарний працівник визнає м'ясо та шкіру вимушено забитої тварини непридатною для використання, страхове відшкодування виплачується у розмірі СС.
СС визначається за домовленістю між сторонами в межах дійсної вартості тварин на мить укладання договору. Дійсна вартість тварин, що належать підприємствам – балансова вартість, що належать громадянам – як вартість придбання аналогічних тварин у регіоні перебування тварин, як підсумок множення середньої закупівельної ціни за 1 кг живої ваги, що склалася в регіоні проживання страхувальника на вагу тварини.
Франшиза. Умовна або безумовна.
Умови укладання договору даного виду страхування не відрізняються від загальноприйнятих умов. Обставинами, що мають істотне значення для оцін-ня ступеня страх ризику є: умови утримання та годівлі тварин, що приймаються на страх-ня; фізіологічний стан тварин на мить укладення договору страх-ня; наявність у регіоні несприятливої санітарно-епізоотичної ситуації (інфекційні хвороби); інші обставини, які різко змінюють розмір можливого ризику. Якщо такі відхилення виявлені після вступу в дію страх договору, то за взаємною згодою сторін окремим додатком оформ-ся зміни до договору.
Якщо впродовж дії договору страх-ня вартість тварин, прийнятих на страхування, збільшилася, то страховик несе зобов'язання пропорційно відношенню страхової суми, встановленої для таких тварин в договорі страхування, до нової вартості тварин, або Договір страхування підлягає переукладенню чи внесенню в нього змін. Якщо під час дії договору страх-ня застраховані тварини продані або подаровані в інше госп-тво, договір страхування за заявою страхувальника може бути переукладеним на нового власника.
Порядок укладання страх угоди стандартний.
Страх тариф. Базові страхові тарифи встановлюються залежно від вікової групи тварин, їх господ-го призначення, умов утримання, характеру страхового ризику, форми власності страхувальника. Базові тарифи для страх-ня можуть складати від 2 до 5% дійсної вартості тварин. «Оранта»: ВРХ – 2%, овці-кози – 3%, свині-бджоли – 4%, птиця-хутрові звірі – 5% від дійсної вартості.
Страхова премія розраховується за кожним страховим ризиком або групою ризиків, виходячи з величини страхової суми, базового тарифу та поправочних (підвищувальних і знижувальних) коефіцієнтів. Вони залежать від наявності факторів, що впливають на ступінь надійності страхувальника (Kt), строку сплати страхових платежів (К2), обсягу власного покриття страхувальником (франшизи) (К3), строку дії договору страхування (К4).
За багаторазового страхування та за умови відсутності виплат страхового відшкодування впродовж одного, двох, трьох і більше років можливе застосування знижувального коефіцієнту К5. У разі внесення у договір страх-ня додаткових умов, що мають істотне значення для оцінювання ризику або інших нестандартних умов, попередньо розрахований страховий платіж корегується шляхом множення на підвищувальний (від 1,1 до 5,0) або з нижувальний (від 0,99 до 0,7) коефіцієнт, узгоджений сторонами.
Господарства, що впродовж двох і більше років безперервно страхували тварини й не отримали страхового відшкодування, мають право на знижку суми обчислених страхових платежів.
Страхувальнику також надається місячний пільговий термін для укладення нового договору, незалежно від того, отримав він страхове відшкодування чи ні.
Страхова премія сплачується безготівковим перерахуванням на поточний рахунок страховика чи готівкою в сумі та терміни, передбачені договором страхування.У разі розстрочки страх платежу страховик несе зобов'язання за укладеним договором страх-ня в межах періоду страхування, за який сплачено страх премію. За несплати чергової частки страх премії дія договору страхування припиняється з наступного дня після закінчення періоду страх-ня, за який сплачено страхову премію. За часткової сплати чергової частки страх премії страховик несе зобов'язання пропорційно відношенню сплаченої страх премії до загальної суми цієї чергової частки страх премії. Коли страх випадок стався до сплати чергової частини премії, страховик у разі визначення розміру відшкодування вираховує суму несплаченої страх премії.
77. Організація роботи страховика по визначенню суми збитку і страхового відшкодування по срахуваню с\г тварин. Порядок виплати страхового відшкодування
Відшкодуванню підлягають прямі збитки та застраховані витрати страхувальника, спричинені страховим випадком. Підставою для виплати СВ є заява страхувальника і страховий акт, складанню якого передує розслідування.
Розмір прямого збитку визначається шляхом становлення середньої страхової суми за одну голову та множенням її на кількість загиблих голів, а за вимушеного забою – з вирахуванням вартості реалізованих придатних до використання продуктів забою. У разі розрахунку розміру збитку за молодняк тварин спочатку встановлюють вікову групу на день загибелі, потім визначають СС за кожну глову й множиться на кількість загиблих тварин.
За вимушеного забою розмір прямих збитків визначається як різниця між страховою сумою на кожну тварину і вартістю придатних до вживання м’яса від живої ваги тварини зданої на вимушений забій. Якщо кількість придатного до вживання м’яса менше ніж норматив виходу, то збитки обчислюються як різниця між страховою сумою і вартістю придатного до вживання м’яса вихід якого визначений за нормативом.
У розрахунку прямих збитків включають також витрати на лікування, транспортні витрати, витрати на розтин туші тварин. Для отримання страхового відшкодування страхувальник подає такі документи: - договір про страхування; - заяву про виплату; - акт про страховий випадок; - довідка про здачу тварини на вимушений забій; - документ що підтверджує непридатність м’яса; - документи що підтверджують витрати на превентивні заходи.
СВ виплачується з урахуванням франшизи, не сплачених вчасно страхових платежів, відсотку страх покриття.
Після розгляду отриманих документів страховик повинен скласти страх акт, визначити розмір збитку й прийняти рішення про виплату або відмову у виплаті страх відшкодування.
СВ виплачується впродовж 7 днів після отримання документів і складання страхового акта.
78. Страхування будівель та іншого майна с\г підприємств
Об’єктом у цьому стр-ні є будівлі, споруди машини, обладнання, с/г техніка, сировина, інвентар, передавальні пристрої, насіння, корми, продукція і інші матеріальні цінності. Риболовецькі госп-ва можуть страхувати також судна та засоби лову.
Не підлягають стр-ню тимчасові, дуже старі та непридатні для викор-ня будівлі, а також споруди, що перебувають у зоні зсуву, обвалу, повені або ін стих лиха (з моменту відпов оголошення, зробленого органами влади, гідрометеослужбою). Не є об’єктом стр-ня ділова деревина та дрова на лісосіках і під час сплаву, документи, ЦП, готівка.
Це стр-ня здійсн-ся на випадок знищення або пошкодження ч/з пожежу, вибух, удар блискавки, повінь, паводок, землетрус, бурю, ураган, зливу, град, зсув, незвичайні для даної місцевості снігопади, сель, припинення постачання електроенергії. Засоби тр-ту страх-ся на випадок ДТП. Крім того майно підпр-ва м/бути застраховане на випадок крадіжки та неправомірних дій 3-х осіб.
Ризики, що звичайно не приймаються на страхування: архітектурні помилки, зношення основних засобів, пошкодження, страйк, терористичні акти, зговір з метою наживи, недбалість та ін.
Матеріали, корми, насіння, готова продукція та інші матеріальні цінності, страхова сума яких, визначається виходячи з договірної суми, але не вищої за дійсну вартість. Основні засоби приймаються на страхування за договірною ціною, але не вищою від залишкової вартості.
Будівлі, обладнання тощо можна застрахувати й на суму, меншу за їх вартість. У такому разі всі відповідні об’єкти вважаються застрахованими в тому відсотку їх вартості, в якому їх узято на страх-ня в цілому.
Збиток при пошк-ні (загибелі) кормів, насіння, гот пр-ції та ін тов-матер цінностей визнач-ся на підставі облікових даних про рух цих цінностей.
СС за матеріалами, кормами, нас-ням, гот пр-цією та ін мат цінностями визн-ся у договорі с-ня, але не більше їх балансової вартості. ОЗ прийм-ся на с-ня за договірною ціною, але не більше їх залишкової вар-ті. Будівлі, обл-ня м/бути прийняті на с-ня у сумі, менщій їх баланс варт-ті. Тоді всі об’єкти відпов виду майна вваж-ся застрах-ми в тому % їх баланс варт-ті, в якому їх узято на стр-ня вцілому. Як пр, у цьому виді стр-ня встан-ся франшиза.
Стр платежі визнач-ся в цілому за договором і за кожним видом майна, що передається на стр-ня. Стр платежі мають бути сплачені у повному обсязі або в розмірі не меншеяк 50% річної суми зі стр-ня будівель та ін майна с/г підпр-тв до вступу договору с-ня в дію, але не пізніше 30 днів з дня його пілисання. Договір с-ня укладається на підставі письмової заяви с/г підпр-ва. Невіддільною частиною договору є розрах-квартості майна та стр платежів. Договір м/бути укладений або на все майно, або на окремий його вид. Майно, що надійшло до страхув-ка в період дії договору, вваж-ся автом-но застрах-ним, а те, що вибуло, - вилученим зі страх захисту без зміни стр суми і стр платежів.
На р/р страхув-ка стр-к переказує різницю між остаточно визначеною сумою збитку, франшизою, передбаченою договором, і отриманим авансом.
79. Порядок укладання договорів страхування та іншого майна с\г, визначення і сплати страхових платежів
Стрх-ня будівель є одним з видів майн страх. Згідно з ЗУ “Про страх” послуги щодо страх майна надаються у добровільній формі відповідно до правил страх. У с/г обов’язковому страх підляг тільки урожай с/г культур і багаторіч насаджень держ с/г підпр. Тому страх майна проводиться на загальних правил.
1. договори страх мають короткострок характер
2. сплата страх платежів відбув у гот та безгот формі, одноразово за весь строк страх чи в кілька строків
3. під час дії дог страх страхувальник може укласти дод договір на термін, що залиш до кінця дії основного договору
4. для певних категорій страхувальників можуть надаватися пільги.
Об’єкти: будівлі, споруди, с/г техніка, незав в-во, трансп зас та ін.
Не підл страх буд та спор у крит стані, документи, цп, готівка.
Страх ризик: будівлі на вип пошкодження або знищення, обладнання – від крадіжки та дій 3-х осіб.
Договір с. укладається на підставі письмової заяви страхувальника. Страхувальник подає окремо заяву про добровільне с. майна, що належить підприємству, і заяву про добровільне с. майна згідно з договором майнового найму.
Якщо договір с. укладається щодо частини майна (вибіркове с.), то до заяви додається опис відповідного майна.
Якщо після укладання договору с. зі застрахованим майном відбулися зміни, про них необхідно повідомити страх. компанію.
Якщо страхувальник страхує майно, яке вже застраховане в інших страхових компаніях, він має повідомити нову страх. компанію про чинні договори та зазначити страх. суму, оскільки страх. сума не повинна перевищувати страх. вартості.
Договір с. оформляється видачею страхувальникові страх. полісу і починає діяти наступного дня після сплати нарахованих платежів (усієї суми або визначеної договором першої її частини).
Договори с. майна можуть укладатися на 1 рік або на невизначений термін зі щорічним перерахунком вартості майна і суми річних платежів.
При укладанні договору с. страховик визначає розмір страх. внесків, які повинен сплатити страхувальник, а також обговорює строки і порядок їх сплати.
Договір с. набуває чинності з наступного дня після надходження на розрахунковий рахунок страх. компанії обчислених страхових платежів.Договір може бути укладений на все майно або на окремий його вид. При цьому не допускається вибіркове с. окремих матеріальних цінностей.
Страх. сума встановлюється за кожним окремим видом майна згідно із договірною сумою, яка не повинна перевищувати дійсної вартості майна з передбаченням франшизи.
Договором може передбач повна або часткова відповідальність страховика (охопл частину страх випадків). Буд та спор прийм на страх у договірній сумі але не більше ніж залишкова вартість.
Може передбачатися франшиза.
Майно може страхуватися у сумі меншій за баланс вартість і важаються застрах у тому % від бал варт, в якому їх було застрах.
Основні фактори, що визначають розмір ставки премії, такі: вірогідність страх. випадку; вірогідний розмір збитку.
Страх. платежі визначаються в цілому за договором і за кожним видом майна, що передається на с. Для цього від страх. суми віднімають франшизу, різницю перемножують на тарифну ставку і ділять на 100. Страх. платежі мають бути сплачені в повному обсязі або в розмірі не менш як 50% відпов. суми до вступу договору с. в дію. В залеж від умов можуть застос зниж або підвищ коеф.
При знищенні майна страх сума виплач повністю, при пошкодженні у % пошкодження.
80. Організація роботи страховика по визначенню суми збитку і страхового відшкодування с\г п-в. Порядок виплати страхового відшкодування
Методика визначення збитку страхового відшкодування залежить від об’єкта, суб’єкта, та ризику страхування.
Розмір збитку і сплати страхового відшкодування визначають у такій послідовності:
1) факт страхового випадку (Після отримання заяви від страхувальника про страховий випадок, в якій конкретно описані всі обставини настання страхового випадку, страховик перевіряє відповідність фактів та умов страхування, встановлює чи було застраховане майно на момент настання страхової події, перевіряє чи входить до обсягу відповідальності страхові випадки та інші ризики, від яких здійснено страх-ня. Якщо факти підтверджуються страховик має протягом 5-10днів скласти страховий акт,в якому від обр. факт, причини та наслідки страх. випадку, а також розмір збитку та страхового відшкодування.);
2) визначають розмір збитку і страхового відшкодування, складають страховий акт про страховий випадок (Розмір збитку в разі загибелі (руйнування) будівель, споруд та іншого майна, Які є ОЗ, визначається виходячи із залишкової вартості, оцінної вартості і виключенням вартості залишків, а в разі пошкодження згаданих будівель, споруд тощо — на основі вартості відновлення (ремонту) і в межах страхової суми а також втрати від пошкодження майна внаслідок заходів, що вживалися для його рятування, витрати на складання кошторисів на відновлення пошкоджених об’єктів, проведення експертиз, необхідних для встановлення обсягу втрат, і т. ін. Кількість і вартість майна, наявного на момент страхового випадку, визначається за даними бухгалтерського обліку і звітності та на підставі первинних документів про надходження і видатки інвентаризаційних залишків невикористаних матеріалів. Крім цього до розміру відшкодування включаються вартість всіх монтажних робіт з відновлення і тому подібне. Якщо неможливо визначити вартість майна то страховик на підстави заяви від страхувальника може виплатити йому аванс у розмірі 50 %)
Із суми страхового відшкодування вираховуються:
· франшиза (безумовна);
· виплачений страхувальникові аванс;
· чергові платежі (в разі несплати), за погодженням зі страхувальником, якщо виплата здійснюється до настання строку їх сплати);
3) здійснюють страхову виплату впродовж 30 днів після складання страхового акту, проте в більшості випадках цей термін не перевищує 15 днів.
