Система валютного контролю, що здійснюється органами банківської системи, складається з двох рівнів - НБУ та уповноважених банків.
НБУ є головним органом у системі валютного контролю, що в межах повноважень, визначених чинним законодавством України, здійснює контроль за виконанням валютного законодавства на території України.
Враховуючи що валютний контроль - це лише одна із функцій НБУ, виконання цих функцій безпосередньо покладається на Департамент нагляду, який є самостійним структурним підрозділом центрального апарату Національного банку.
Основними завданнями Департаменту є забезпечення виконання Національним банком державної політики у сфері валютного контролю та ліцензування, встановлення раціональної системи валютного контролю.
До повноважень Департаменту в галузі валютного контролю належать:
• участь у розробці, підготовці та розгляді проектів нормативно-правових актів з питань валютного контролю;
•розробка методології валютного контролю, рекомендацій та вказівок для агентів валютного контролю;
|
|
•контроль за виконанням уповноваженими банками функцій агентів валютного контролю;
•контроль за дотриманням умов виданих ліцензій на право здійснення валютних операцій;
•контроль за здійсненням валютних операцій;
•валютний контроль за зовнішньоекономічною діяльністю суб'єктів підприємництва;
•забезпечення взаємодії з іншими державними органами, на які покладено обов'язки здійснення контролю за виконанням валютного законодавства в Україні;
• здійснення заходів, спрямованих на попередження та усунення порушень валютного законодавства;
• надання роз'яснень з питань застосування норм валютного контролю.
Контрольні повноваження Національного банку України реалізуються шляхом проведення перевірок, але відповідна процедура, як зазначалося вище, урегульована тільки стосовно перевірок уповноважених банків.